邮储银行:中国邮政储蓄银行股份有限公司向特定对象发行A股股票验资报告

中国邮政储蓄银行股份有限公司
向特定对象发行 A股股票
验资报告

毕马威华振会计师事务所
(特殊普通合伙)
中国北京
东长安街 1 号
东方广场毕马威大楼 8 层
邮政编码:100738
电话 +86 (10) 8508 5000
传真 +86 (10) 8518 5111
网址 kpmg.com/cn
验资报告
毕马威华振验字第 2500426号
中国邮政储蓄银行股份有限公司：
我们接受委托，审验了贵公司截至 2025年 6月 17日止新增注册资本及实收资本（股本）
情况。按照法律法规和相关协议的要求出资，提供真实、合法、完整的验资资料，保护资产的
安全、完整是全体股东及贵公司的责任。我们的责任是对贵公司新增注册资本及实收资本（股
本）情况发表审验意见。我们的审验是依据《中国注册会计师审计准则第1602号— 验资》进
行的。在审验过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了检查等必要的审验程序。
贵公司原注册资本为人民币 99,161,076,038.00 元，实收资本（股本）为人民币
99,161,076,038.00元。根据贵公司2025年 3月30日召开的董事会 2025年第四次会议、2025
年 4月 17日召开的 2024年年度股东大会、2025年第一次A股类别股东大会、2025年第一次
H 股类别股东大会决议及中国证券监督管理委员会《关于同意中国邮政储蓄银行股份有限公司
向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕1080 号），贵公司向特定对象中华人
民共和国财政部、中国移动通信集团有限 公司及中 国船 舶集团有 限 公司发行 人民币普通股
20,933,977,454 股（每股面值人民币 1.00 元，发行价格为人民币 6.21 元／股），募集资金总
额为人民币 130,000,000,000.00元，拟申请增加注册资本人民币 20,933,977,454.00元，变更
后的注册资本为人民币 120,095,053,492.00元。
经我们审验，截至2025年6月17日止，贵公司已收到通过向特定对象发行A 股股票所获
得的货币资金，其中新增实收资本（股本）金额合计人民币 20,933,977,454.00 元（人民币贰
佰零玖亿叁仟叁佰玖拾柒万柒仟肆佰伍拾肆元整）。
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计 1
师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)
相关联的独立成员所全球组织中的成员。

验资报告（续）
毕马威华振验字第 2500426号
同时我们注意到，贵公司本次增资前的注册资本为人民币 99,161,076,038.00 元，累计实收资本为人民币 99,161,076,038.00 元，已经北京华辰会计师事务所、北京中财华审会计师事务所有限公司、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审验，分别出具了华辰验字(2007)第1017号、华辰验字(2007)第1099号、华辰验字(2008)第 1092号、华辰验字(2009)
第 1066 号、华辰验字(2010)第 1042 号、中财验字(2011)第 1201 号、普华永道中天北京验字
(2013)第 061 号、普华永道中天北京验字(2014)第 036 号、普华永道中天北京验字(2015)第
101 号、普华永道中天北京验字(2016)第 135 号、普华永道中天北京验字(2017)第 046 号、普
华永道中天验字(2019)第 0657 号、普华永道中天验字(2020)第 0015 号、普华永道中天验字(2021)第 0316号验资报告及德师报(验)字(23)第 00078号验资报告。
贵公司本次向特定对象发行 A 股股票拟增加注册资本人民币 20,933,977,454.00 元，截至
本报告出具之日止，尚未进行注册资本工商登记变更和公司章程变更。
截至2025年 6月 17日止，贵公司拟变更后的注册资本为人民币120,095,053,492.00元，累计实收资本(股本)为人民币 120,095,053,492.00元。
本验资报告供贵公司向监管机构报告截至2025年 6月 17日止本次向特定对象发行A股股票的募集资金到账情况和本次向特定对象发行 A 股股票股东签发出资证明时使用，不应被视为是对贵公司验资报告日后资本保全、偿债能力和持续经营能力等的保证。因使用不当所造成的后果，与执行本验资业务的注册会计师及本会计师事务所无关。

附件 1
拟新增注册资本实收情况明细表
截至 2025年 6月 17日止
被审验单位名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司 货币单位：人民币元
拟新增注册资本的实际出资情况
拟认缴新增 其中：实收资本(股本)
股东名称 注册资本 货币出资 其中：货币出资
金额 占新增注册资本比例 金额 占新增注册资本
比例
中华人民共和 18,933,967,793.00 117,579,940,000.00 18,933,967,793.00 90.45% 18,933,967,793.00 90.45%
国财政部
中国移动通信 1,264,744,074.00 7,854,060,700.00 1,264,744,074.00 6.04% 1,264,744,074.00 6.04%
集团有限公司
中国船舶集团 735,265,587.00 4,565,999,300.00 735,265,587.00 3.51% 735,265,587.00 3.51%
有限公司
合计 20,933,977,454.00 130,000,000,000.00 20,933,977,454.00 100.00% 20,933,977,454.00 100.00%

注册资本及实收资本(股本)变更前后对照表
截至 2025年 6月 17日止
被审验单位名称：中国邮政储蓄银行股份有限公司 货币单位：人民币元
认缴注册资本 实收资本(股本)
变更前 变更后 变更前 变更后
股东名称 出资 出资 占注册 本次 占注册资
金额 比例 金额 比例 金额 资本总 增加额 金额 本(股本)
额比例 总额比例
人民币普 79,304,909,038.00 79.98% 100,238,886,492.00 8