风华高科:第一创业证券承销保荐有限责任公司关于公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

第一创业证券承销保荐有限责任公司
关于广东风华高新科技股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称“保荐机构”、“一创投行”）作为广东风华高新科技股份有限公司（以下简称“风华高科”、“公司”）持续督导
的保荐机构，持续督导期间为 2022 年 4 月 27 日至 2023 年 12 月 31 日。截至
2023 年 12 月 31 日，持续督导期限已满，因公司募集资金尚未使用完毕，一创
投行继续对公司募集资金使用情况履行专项督导职责。
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等法律法规的规定，一创投行对风华高科 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东风华高新科技股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕170 号）核准，公司于 2022 年 3 月 31 日
非公开发行人民币普通股（A 股）股票 261,780,100 股，发行价为 每股 19.10 元，
共计募集资金为 4,999,999,910.00 元，扣除承销和保荐费用 27,099,999.69 元（含税）后，实际到位资金为 4,972,899,910.31 元，已由主承销商第一创业证券承销
保荐有限责任公司于 2022 年 4 月 8 日汇入公司募集资金监管账户。另减除其他
相关发行费用后，本次募集资金净额为人民币 4,971,231,532.86 元。
上述募集资金到位情况业经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由
其出具《广东风华高新科技股份有限公司验资报告》 （中喜验资2022Y00038号）。（二）募集资金使用金额和结余情况
截至2024年12月31日，公司非公开发行股票募集资金使用和结余情况如
下：
单位：元
项 目 金 额
募集资金到账金额 4,972,899,910.31
扣减：以自筹资金预先支付含税发行费用（置换） 3,316,780.08
募投项目投入 3,210,358,860.60
截至期初累 其中：以自筹资金预先投入募集资金投资项目（置换） 2,494,077,337.71
计发生额
利息收入扣减手续费净额 148,143,830.15
募投项目投入 267,228,546.60
本期发生额 其中：以自筹资金预先投入募集资金投资项目（置换） -
利息收入扣减手续费净额 31,744,440.74
募投项目投入 3,477,587,407.20
截至期末累 其中：以自筹资金预先投入募集资金投资项目（置换） 2,494,077,337.71
计发生额
利息收入扣减手续费净额 179,888,270.89
募集资金结余 1,671,883,993.92
二、募集资金的管理、存放情况
（一）募集资金管理制度情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》文件的规定，制定了《广东风华高新科技股份有限公司募集资金使用管理办法》（2022 年 4 月修订）（以下简称“《公司募集资
金使用管理办法》”），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。
（二）募集资金三方监管协议情况
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并会同保荐机构分别与招商银行股份有限公司广州分行、中国工商银行股份有限公司肇庆第一支行、中国建设银行股份有限公司肇庆市分行、中国农业银行股份有限公司肇庆端州支行、中国民生银行股份有限公司广州分行、广东南粤银行股份有限公司肇庆端州支行、华夏银行股份有限公司广州分行签订了《募集资金三方监管协议》（以下简称“《三方监管协议》”），明确了各方的权利和义务，对募集资金的存放和使用实施专户管理。《三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实
履行。截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金专户开立及存续情况如下：
存续情
序号 开户银行 银行账号 备注
况
招商银行股份有限公司广州分
1 755901411110705 注销 汇总验资
行
中国农业银行股份有限公司肇
2 44641001040039698 存续 祥和项目
庆端州支行
中国工商银行股份有限公司肇
3 2017002129200089276 存续 祥和项目
庆第一支行
中国建设银行股份有限公司肇
4 44050170870100001858 存续 祥和项目
庆市分行
广东南粤银行股份有限公司肇
5 970101230900003224 存续 祥和项目
庆端州支行
中国民生银行股份有限公司广
6 634776695 注销 片阻项目
州分行
中国建设银行股份有限公司肇
7 44050170870100002212 注销 片阻项目
庆市分行
广东南粤银行股份有限公司肇
8 970101230900003232 存续 片阻项目
庆端州支行
华夏银行股份有限公司广州分
9 10950000005602904 存续 祥和项目
行
注：“祥和项目”指“祥和工业园高端电容基地项目”，“片阻项目”指“新增月产 280 亿只片式电阻器技改扩产项目”，下同。
（三）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司共存续 6 个募集资金专户，募集资金存放情
况如下：
单位：元
序号 开户银行 银行账号 存款余额 备注
1 中国工商银行股份有 2017002129200089276 302,604,445.30 祥和项目
限公司肇庆第一支行
2 中国建设银行股份有 44050170870100001858 175,764,639.41 祥和项目
限公司肇庆市分行
3 中国农业银行股份有 44641001040039698 198,899,326.57 祥和项目
限公司肇庆端州支行
4 广东南粤银行股份有 970101230900003224 12,029,658.77 祥和项目
限公司肇庆端州支行
5 广东南粤银行股份有 970101230900003232 476,337,900.97 片阻项目
限公司肇庆端州支行
6 华夏银行股份有限公 10950000005602904 506,248,022.90 祥和项目
司广州分行
合计 1,671,883,993.92 —
注 1：上述募集资金余额包含资金存放期间利息。
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况说明
根据公司出具的《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》及信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（XYZH/2025GZAA5B0284），公司 2024 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目建设进度的情况说明
截至 2024 年 12 月 31 日，祥和项目原定建设期已到期，项目仍在持续推进
中，目前公司正组织相关部门和生产单位对祥和项目的建设期变化等相关情况开展详细研究，具体方案尚在进一步细化中并尚需履行相关决策程序。公司始终以
科学严谨的态度，基于行业环境、市场需求以及项目实际运行情况推进项目建设，将继续根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司募集资金使用管理办法》相关规定并结合实际情况，科学推进祥和项目建设。
（三）募投项目先期投入及置换情况
公司 2024 年度不存在募投项目先期投入及置换情