科瑞技术:关于公司2024年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及填补回报措施和相关主体承诺的公告

证券代码：002957 证券简称：科瑞技术 公告编号：2024-053
深圳科瑞技术股份有限公司
关于公司 2024 年度以简易程序向特定对象发行股票
摊薄即期回报的风险提示
及填补回报措施和相关主体承诺的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
1、以下关于深圳科瑞技术股份有限公司（以下简称“公司”）以简易程 序向特定对象发行股票（以下简称“本次发行”）后其主要财务指标的分析、 描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决 策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。
2、公司本次制定的填补回报措施及相关承诺主体的承诺不等于对公司未 来利润做出保证，敬请投资者关注，并注意投资风险。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）的要求，为保障中小投资者知情权、维护中小投资者利益，公司就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
本次发行完成后，公司总股本和净资产规模将有所增加，而募集资金的使用和产生效益需要一定的周期。在公司总股本和净资产均增加的情况下，如果公司利润暂未获得相应幅度的增长，本次发行完成后公司即期回报将存在被摊薄的风险。此外，一旦前述分析的假设条件或公司经营情况发生重大变化，不能排除本
次发行导致即期回报被摊薄情况发生变化的可能性。具体计算分析过程如下：
（一）财务指标计算主要假设和说明
（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大变化；
（2）假设公司于 2024 年 12 月完成本次发行（该完成时间仅用于计算本次发
行对即期回报的影响，不对实际完成时间构成承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。最终以中国证监会实际通过本次发行注册完成时间为准）；
（3）本次发行募集资金总额为 17,000.00 万元，暂不考虑相关发行费用；假
设发行股份数量为 14,653,909.00 股，未超过本次发行前公司股份总数的 30%。本次发行的股份数量和发行完成时间仅为估计，最终以经中国证监会予以注册发行的股份数量和实际发行完成时间为准；
（4）公司 2023 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于
母公司股东的净利润分别为 17,358.92 万元和 10,982.03 万元，假设公司 2024 年归
属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润在2023 年基础上按照-10%、0%、10%的业绩增幅分别测算（上述增长率不代表公司对未来利润的盈利预测，仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要指标的影响，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任）；
（5）不考虑本次发行对公司其他生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
（6）假设除本次发行外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为；
（7）在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响；未考虑公司公积金转增股本、分红等其他对股份数有影响的因素；
（8）上述假设仅为测试本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2024 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测，投资者不应
据此进行投资决策；
（9）指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益
率和每股收益的计算及披露》（2010 年修订）的有关规定进行计算。
（二）对主要财务指标的影响
根据以上假设，公司就本次发行对 2024 年主要财务指标的影响进行了测算，
具体如下：
项目 2023 年度/2023 2024 年度/2024年 12 月 31日
年 12 月 31日 本次发行前 本次发行后
总股本（股） 411,664,370.00 410,762,170.00 425,416,079.00
假设情形 1：2024年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润与 2023年持平
归属于母公司股东的净利润（万元） 17,358.92 17,358.92 17,358.92
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净 10,982.03 10,982.03 10,982.03
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.42 0.42 0.42
稀释每股收益（元/股） 0.42 0.42 0.42
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.27 0.27 0.27
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.27 0.27 0.27
扣除非经常性损益前加权平均净资产收益率 6.14% 5.88% 5.88%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 3.88% 3.72% 3.72%
假设情形 2：2024年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润较 2023年增长 10%
归属于母公司股东的净利润（万元） 17,358.92 19,094.81 19,094.81
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净 10,982.03 12,080.23 12,080.23
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.42 0.46 0.46
稀释每股收益（元/股） 0.42 0.46 0.46
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.27 0.29 0.29
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.27 0.29 0.29
扣除非经常性损益前加权平均净资产收益率 6.14% 6.45% 6.45%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 3.88% 4.08% 4.08%
假设情形 3：2024年扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润较 2023年下降 10%
归属于母公司股东的净利润（万元） 17,358.92 15,623.03 15,623.03
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净 10,982.03 9,883.83 9,883.83
利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.42 0.38 0.38
稀释每股收益（元/股） 0.42 0.38 0.38

项目 2023 年度/2023 2024 年度/2024年 12 月 31日
年 12 月 31日 本次发行前 本次发行后
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.27 0.24 0.24
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.27 0.24 0.24
扣除非经常性损益前加权平均净资产收益率 6.14% 5.31% 5.31%
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率 3.88% 3.36% 3.36%
二、本次发行摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司总股本和净资产规模将有所增加，而募集资金的使用
和产生效益需要一定的周期。在公司总股本和净资产均增加的情况下，如果公司
利润暂未获得相应幅度的增长，本次发行完成后公司即期回报将存在被摊薄的风
险。此外，一旦前述分析的假设条件或公司经营情况发生重大变化，不能排除本
次发行导致即期回报被摊薄情况发生变化的可能性。
特别提醒投资者理性投资，关注本次发行可能摊薄即期回报的风险。
三、本次发行的必要性与可行性
本次发行的必要性与可行性详见《深圳科瑞技术股份有限公司 2024 年度以简
易程序向特定对象发行股票预案》之“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可
行性分析”之“二、募集资金投资项目的必要性及可行性分析”相关内容。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系以及公司从事募集资金投
资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司本次募投项目为新能源电池智能制造装备产业园项目，该项目将改变公
司在惠州长期租赁生产场地的现状，生产经营场地由租赁改为自建，将有利于整
合各生产基地的设备、劳动力资源，实现生产基地统一运行管理。因此，本次募
集资金服务于实体经济，符合国家产业政策，主要投向公司的既有业务。
（二）公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
公司长期以来在主营业务上的研发与经营活动为募集资金投资项目的实施积
累了人力资源、技术资源和市场资源：
人员方面，公司十分注重对人