北方导航:北方导航关于日常经营性关联交易的公告

证券代码：600435 证券简称：北方导航 公告编号：临 2025-060 号
北方导航控制技术股份有限公司
关于日常经营性关联交易公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
●本议案需提交公司股东会审议。
●相关交易事项对上市公司的影响：关联交易的发生符合公司业务特点和业务发展的需要，关联交易符合相关法律法规及制度的规定，交易行为是在公平原则下合理进行，有利于公司的发展，没有损害本公司及股东的利益。
一、关联交易基本情况
（一）关联交易履行的审议程序
1.董事会审议情况
北方导航控制技术股份有限公司（以下简称：公司、本公
司）2025 年 12 月 25 日召开的第八届董事会第九次会议审议
通过了《关于日常经营性关联交易的议案》。5 票赞成，占有
效表决权总数的 100%，0 票反对，0 票弃权，4 票回避（共 4
位关联董事李海涛、胡小军、周静、陶立春回避表决）。本议
案需提交股东会审议，关联股东将在股东会上对该议案回避表决。
2.独立董事及独立董事专门会议意见
全体独立董事参加了独立董事专门会议并审议通过了《关于日常经营性关联交易的议案》，4票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。独立董事认为：
（1）本项交易的审议、决策程序符合《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》的有关规定。
（2）公司董事会在审议此项关联交易时，关联董事实行回避原则，其表决程序符合有关法律法规的规定。该日常关联交易遵循了公平、公正、诚信的原则。
（3）由于军品配套的不可分割性和定点采购的特点，公司与兵器集团系统内单位的采购业务及销售业务是公司因正常的业务需要而进行的，其定价是按照国家相关规定并经军方成本审核商议确定，由交易机制决定价格，符合公平合理的原则；其他关联交易按市场原则定价，并充分考虑双方的各项成本及合理的利润率。关联交易及签订的相关协议不会损害中小股东的利益，有利于公司继续扩大产品销售和持续稳健发展，对公司和全体股东公平合理，符合公司及全体股东的利益。
董事会审议该项议案时，关联董事回避表决，审议程序合规，同意该议案的内容，同意董事会将该议案提交股东会审议。
（二）2025 年度关联交易预计及执行情况
单位：元
关联 2025 年度 截至 2025 年 11 月 预计金额与实际金额
交易 明细 关联人 预计金额 30 日实际发生额 差异较大的原因说明
类别
销售 军品 兵器集团系 5,000,000,000.00 3,054,607,504.71 基本按照预计发生。
商品 统内单位
含受托科 导航集团或
提供 研开发、 其他兵器集 58,000,000.00 15,027,054.74 基本按照预计发生。
劳务 受托管理 团系统内单
业务等 位
导航集团或
出租 设备等 其他兵器集 1,000,000.00 0 租赁业务发生了变化。
资产 团系统内单
位
采购
商品/
接受 中国兵器工
劳务 / 业集团有限 2,800,000,000.00 2,379,935,828.73 基本按照预计发生。
（含 公司系统内
委托 单位
科研
开发）
设备、软 导航集团或
租入 件、建筑 其他兵器集 10,000,000.00 1,946,478.47 基本按照预计发生。
资产 物等 团系统内单
位
日存 / 兵工财务有 3,000,000,000.00 763,619,016.72 基本按照预计发生。
款额 限责任公司
贷款 兵工财务有
余额 / 300,000,000.00 0 严控贷款规模
限责任公司
注:上述实际发生额未经审计，2025 年关联交易发生额经
审计数据公司将在 2025 年年度报告中进行披露。

（三）2026 年度预计关联交易额度和类别
预计 2026 年发生的日常关联交易金额为：
1.销售商品发生的日常关联交易：不超过人民币 45 亿元。
2.提供劳务发生的日常关联交易：不超过 5800 万元。其
中：
（1）受兵器集团系统内单位委托进行科研开发等提供劳
务的金额不超过 5000 万元。
（2）北方导航与导航集团签订了《部分业务委托管理协
议》，约定委托期限为 12 个月，委托费用 800 万元，委托范围
为固定资产管理类业务、股权管理类业务、日常运营类业务、
集团公司交办或要求的其他工作。
3.采购商品/接受劳务（含委托科研开发）发生的日常关联
交易：不超过人民币 25 亿元。
4.出租资产取得的租金预计不超过 100 万元；租入资产支
付的租金预计不超过 1000 万元。
5.在兵工财务有限责任公司的存贷款额：日存款余额最高
不超过人民币 30 亿元，贷款余额最高不超过人民币 3 亿元。
具体如下表：
单位：元
本次预计
关联 占同类 占同类 金额与上
交易 关联人 2026 年 业务比 截至 2025 年 11 月 业务比 年实际发
类别 预计金额 例（%） 30 日实际发生额 例（％） 生金额差
异较大的
原因

销售 兵器集团系统 根据经营
商品 内单位 4,500,000,000.00 95% 3,054,607,504.71 93% 计划进行
了调整。
提供 导航集团或其 根据经营
劳务 他兵器集团系 58,000,000.00 40% 15,027,054.74 37% 计划进行
统内单位 了调整。
出租 导航集团或其 根据经营
资产 他兵器集团系 1,000,000.00 100% 0 0% 计划进行
统内单位 了调整。
采购商品/接受 中国兵器工业 根据经营
劳务（含委托科 集团有限公司 2,500,000,000.00 60% 2,379,935,828.73 57% 计划进行
研开发） 系统内单位 了调整。
租入 导航集团或其 根据经营
资产 他兵器集团系 10,000,000.00 80% 1,946,478.47 62% 计划进行
统内单位 了调整。
根据实际
日存 兵工财务有限 3,000,000,000.00 95% 763,619,016.72 95% 经营需求
款额 责任公司 进行了调
整。
根据实际
贷款 兵工财务有限 经营需求
300,