豪恩汽电:关于公司向特定对象发行A股股票摊薄即期回报、填补措施及相关主体承诺的公告(修订稿)

深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司
关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报、填补措施
及相关主体承诺的公告（修订稿）
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）、《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》（国发〔2024〕10 号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等规定的要求，为保障中小投资者利益，深圳市豪恩汽车电子装备股份有限公司（以下简称“公司”）或“豪恩汽电”就本次向特定对象发行股票对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制定了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体内容如下：
一、本次向特定对象发行股票对公司主要财务指标的影响
（一）财务指标计算主要假设和说明
以下假设仅为测算本次向特定对象发行股票对公司主要财务指标的影响，并不代表公司对未来年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担任何赔偿责任。
（1）假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况及公司经营环境等方面没有发生重大不利变化；
（2）不考虑本次募集资金到位后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
（3）假设本次向特定对象发行股票于 2026 年 3 月末前实施完成（该完成时
间仅用于计算本次发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成对实际完成时间的承诺，最终以经深圳证券交易所审核通过及中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准）；
（4）假设本次向特定对象发行募集资金总额为 104,593.91 万元，不考虑发
行费用，不考虑本次向特定对象发行募集资金运用对公司生产经营、财务状况（如营业收入、财务费用、投资收益）等的影响，本次向特定对象发行实际到账的募集资金规模将根据中国证监会注册、发行认购情况以及发行费用等情况最终确定；
（5）在预测公司总股本时，以预案公告日公司总股本 9,200.00 万股为测算
基础，仅考虑本次向特定对象发行股票的影响，不考虑已授予限制性股票的回购、解锁及稀释的影响，不考虑其他因素（如资本公积转增股本、股票股利分配、可转债转股等）导致股本发生的变化；
（6）本次发行前公司总股本为 9,200.00 万股，按照本次向特定对象发行股
票的数量上限计算，即为 2,760.00 万股（含本数），本次发行完成后公司总股本为 11,960.00 万股，前述向特定对象发行股票数量仅为基于测算目的假设，最终以经中国证监会同意注册后实际发行完成数量为准；
（7）公司2025年1-9月未经审计的归属于母公司所有者的净利润为6,375.46万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 5,637.96 万元。假设
2025 年度归属于母公司所有者的净利润按 2025 年 1-9 月业绩数据年化后模拟测
算，即 2025 年 1-9 月数据的 4/3 倍。假设 2026 年度归属于母公司股东的净利润
和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2025 年度持平、增长 10%、减少 10%三种情景，依此测算 2026 年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润。此假设仅用于计算本次发行摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不代表公司对 2026 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任；
（8）不考虑其他非经常性损益、不可抗力因素对公司财务状况的影响。
上述假设仅为测算本次发行股票对公司主要财务指标的影响，并不代表公司对未来年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担任何赔偿责任。
（二）对公司主要财务指标的影响分析
基于上述假设，公司测算了本次向特定对象发行股票对主要财务指标的影响，具体情况如下：

2025 年度/2025 2026 年度/2026 年 12 月 31 日（预
项目 测）
年 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后
期末总股本（股） 92,000,000 92,000,000 119,600,000
本次募集资金总额（万元） 104,593.91
本次向特定对象发行股票股 27,600,000
份数量（股）
情景 1：2026 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 2025 年持平
归属于母公司股东的净利润 8,500.62 8,500.62 8,500.62
（万元）
扣除非经常性损益后归属于 7,517.28 7,517.28 7,517.28
母公司股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.92 0.92 0.75
稀释每股收益（元/股） 0.92 0.92 0.75
扣除非经常性损益后基本每 0.82 0.82 0.67
股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每 0.82 0.82 0.67
股收益（元/股）
情景 2：2026 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2025 年同比增长 10%
归属于母公司股东的净利润 8,500.62 9,350.68 9,350.68
（万元）
扣除非经常性损益后归属于 7,517.28 8,269.01 8,269.01
母公司股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.92 1.02 0.83
稀释每股收益（元/股） 0.92 1.02 0.83
扣除非经常性损益后基本每 0.82 0.90 0.73
股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每 0.82 0.90 0.73
股收益（元/股）
情景 3：2026 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2025 年减少 10%
归属于母公司股东的净利润 8,500.62 7,650.56 7,650.56
（万元）
扣除非经常性损益后归属于 7,517.28 6,765.55 6,765.55
母公司股东的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.92 0.83 0.68
稀释每股收益（元/股） 0.92 0.83 0.68
扣除非经常性损益后基本每 0.82 0.74 0.60
股收益（元/股）
扣除非经常性损益后稀释每 0.82 0.74 0.60
2025 年度/2025 2026 年度/2026 年 12 月 31 日（预
项目 测）
年 12 月 31 日 本次发行前 本次发行后
股收益（元/股）
注 1：上述计算每股收益等财务指标按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》的规定计算。
根据上述假设测算，与本次发行前相比，本次发行后公司的每股收益等财务指标在短期内未发生明显变化。从中长期来看，随着项目陆续建成并产生效益，公司持续盈利能力得以进一步提高，预计公司每股收益等财务指标将会逐步上升。
二、关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，公司总股本和净资产规模将有所增加，而募集资金的使用和产生效益需要一定的时间。在公司总股本和净资产均增加的情况下，如果公司利润暂未获得相应幅度的增长，本次发行完成当年的公司即期回报将存在被摊薄的风险。此外，一旦前述分析的假设条件或公司经营情况发生重大变化，不能排除本次发行导致即期回报被摊薄情况发生变化的可能性。
公司特别提醒投资者理性投资，注意本次向特定对象发行股票可能存在摊薄公司即期回报的风险。
三、本次向特定对象发行股票的必要性及合理性
本次发行的募集资金总额不超过 104,593.91 万元（含本数），扣除发行费用后的募集资金净额将全部用于以下项目：
单位：万元
序 项目名称 项目预计总投资 拟投入募集资金
号
1 豪恩汽电深圳产线扩建项目 39,288.09 30,446.26
2 惠州豪恩汽电产线建设项目 55,747.03 47,187.65
3 豪恩汽电研发中心升级建设项目 50,180.40 26,960.00
合计 145,215.52 104,593.91
注：项目名称最终以主管部门核准或备案名