晨光股份:上海晨光文具股份有限公司信息披露管理制度(2025年8月修订)

上海晨光文具股份有限公司
信息披露管理制度
二○二五年八月

目 录

第一章 总 则......2
第二章 信息披露基本原则和一般规定......2
第三章 信息披露内容及标准......3
第四章 信息传递、审核及披露流程......8
第五章 信息披露事务管理部门及其负责人的职责......9第六章 董事和董事会、审计委员会成员和审计委员会及高级管理人员的职责..10
第七章 公司各部门和子公司的信息披露事务管理和报告制度...... 11
第八章 股东、实际控制人的信息问询、披露和管理制度...... 11
第九章 信息保密......12
第十章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制......13
第十一章 档案保管......14
第十二章 责任追究机制以及对违规人员的处理措施......14
第十三章 附 则......15
上海晨光文具股份有限公司
信息披露管理制度
第一章 总 则
第一条 为了规范上海晨光文具股份有限公司（以下简称“公司”）及其
他信息披露义务人的信息披露行为，加强信息披露事务管理，促
进公司依法规范运作，保护公司股东、债权人及其利益相关人的
合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证
券法》（以下简称“证券法”）《上市公司信息披露管理办法》《上
海证券交易所股票上市规则》《上海晨光文具股份有限公司章程》
(以下简称“公司章程”) 及其他有关规定，特制定本制度。
第二条 本制度所称“信息”，是指所有对公司股票及其衍生品种交易价
格可能产生较大影响或影响投资者决策的信息，以及其他相关法
律、行政法规、部门规章和证券监管部门要求披露的信息。本制
度所称“披露”，是指在规定的时间内、在规定的媒体上、按规
定的程序、以规定的方式向社会公众公布，并送达证券监管部门。
第二章 信息披露基本原则和一般规定
第三条 信息披露基本原则：
（一） 认真履行公司持续信息披露的责任，严格按照有关规定
如实披露信息；
（二） 公司及公司的董事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履
行职责，保证披露信息的真实、准确、完整、及时、公
平；
（三） 公司保证所有股东具有平等地获得公司披露信息的机
会，努力为投资者创造经济、便捷的方式来获得信息；
（四） 在内幕信息依法披露前，任何知情人不得公开或者泄露
该信息，不得利用该信息进行内幕交易；

（五） 公司披露的信息应当便于理解，应当使用事实描述性语
言，简明扼要、通俗易懂地说明事件真实情况；
（六） 确保公开披露的信息在规定时间报送上海证券交易所。
第四条 公司不能确定有关信息是否必须披露时，应征求证券监管部门的
意见，经审核后决定披露的事件和方式。
第五条 公司指定中国证监会认可的媒体和上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）为刊登公司公告和其他需要披露信息的媒体。
公司在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定报纸
和指定网站，公司不得以新闻发布或答记者问等任何形式代替应
当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形式代替应当履行的
临时报告义务。
第六条 公司应当将信息披露公告文稿和相关备查文件报送上海证监局，
并置备于公司住所供社会公众查阅。
第七条 公司信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，公
司应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文
文本为准。
第三章 信息披露内容及标准
第八条 公司应当公开披露的信息主要包括：
（一） 公司定期报告；
（二） 发生可能对公司证券及其衍生品种的交易价格产生较大
影响的重大事件，公司依法公开对外发布的临时报告；
（三） 公司招股说明书、募集说明书与上市公告书等。
第九条 公司信息披露标准严格遵循《上海证券交易所股票上市规则》《上
市公司信息披露管理办法》及公司章程的规定。
第十条 定期报告：

（一） 公司应当披露的定期报告包括年度报告和中期报告。凡
是对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的信
息，均应当披露。年度报告中的财务会计报告应当经符
合《证券法》规定的的会计师事务所审计；
（二） 年度报告应当在每个会计年度结束之日起四个月内，中
期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起两个月
内编制完成并披露；
（三） 年度报告和中期报告的内容、格式及编制规则按《上市
公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规
则》及其他有关规定执行；
（四） 公司董事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认
意见。董事、高级管理人员无法保证定期报告内容的真
实性、准确性、完整性或者有异议的，应当陈述理由和
发表意见，并予以披露；
（五） 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当
及时进行业绩预告；
（六） 定期报告披露前出现业绩泄露，或者出现业绩传闻且公
司证券及其衍生品种交易出现异常波动的，公司应当及
时披露本报告期相关财务数据；
（七） 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，董
事会应针对该审计意见涉及事项做出专项说明。
第十一条 临时报告：
（一） 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影
响的重大事件，投资者尚未得知时，公司应当立即披露，
说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影响。
前款所称“重大事件”包括：
（1） 《证券法》第八十条第二款规定的重大事件；
（2） 公司发生大额赔偿责任；
（3） 公司计提大额资产减值准备；
（4） 公司出现股东权益为负值；
（5） 公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程
序，公司对相应债权未提取足额坏账准备；
（6） 新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能
对公司产生重大影响；
（7） 公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、
资产分拆上市或挂牌；
（8） 法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股
东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、
托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者
出现被强制过户风险；
（9） 主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户
被冻结；
（10）公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；（11）主要或者全部业务陷入停顿；
（12）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能
对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重
要影响；
（13）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（14）会计政策、会计估计重大自主变更；
（15）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或
者虚假记载，被有关机关责令改正或者经董事会
决定进行更正；
（16）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、高级
管理人员受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证
监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或
者受到其他有权机关重大行政处罚；
（17）公司的控股股东、实际控制人、董事、高级管理
人员涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察
机关采取留置措施且影响其履行职责；

（18）除董事长或者总裁外的公司其他董事、高级管理
人员因身体、工作安排等原因无法正常履行职责
达到或者预计达到3个月以上，或者因涉嫌违法违
规被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（19）中国证监会规定的其他事项。
公司的控股股东或者实际控制人对重大事件的发生、进
展产生较大影响的，应当及时将其知悉的有关情况书面
告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
（二） 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事
件的信息披露义务：
（1） 董事会就该重大事件形成决议时；
（2） 有关各方就该重大事件签署意向书或者协议（无
论是否附加条件或者期限）时；
（3） 董事、高级管理人员知悉或者应当知悉该重大事
件发生时。
（三） 在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当
及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因
素：
（1） 该重大事件难以保密；
（2） 该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（3） 公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
（四） 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公
司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者
变化的，应当及时披露进展或者变化情况及可能产生的
影响。
（五） 公司控股子公司发生本条第（一）项规定的重大事件，
可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响
的，公司应当履行信息披露义务。公司参股公司发生可
能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事
件的，公司应当履行信息披露义务。