科沃斯:上海荣正企业咨询服务(集团)股份有限公司关于科沃斯机器人股份有限公司2024年股票期权与限制性股票激励计划调整及预留授予相关事项之独立财务顾问报告

证券代码：603486 证券简称：科沃斯
上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司
关于
科沃斯机器人股份有限公司
2024 年股票期权与限制性股票激励计划
调整及预留授予相关事项
之
独立财务顾问报告
2025 年 6 月

目 录

一、释义...... 3
二、声明...... 5
三、基本假设...... 6
四、独立财务顾问意见...... 7
（一）本次股票期权与限制性股票激励计划授权与批准......7 （二）本次实施的股票期权与限制性股票激励计划与股东大会审议通过的股
票期权与限制性股票激励计划差异情况......8
（三）权益授予条件成就情况的说明......8
（四）股票期权预留授予的具体情况......9
（五）限制性股票预留授予的具体情况......12
（六）实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明......18
（七）结论性意见......19
一、释义
本独立财务顾问报告中，除非文义载明，下列简称具有如下含义：
科沃斯、公司、上市公司 指 科沃斯机器人股份有限公司
添可智能 指 添可智能科技有限公司
本激励计划 指 科沃斯机器人股份有限公司 2024 年股票期权与限制
性股票激励计划
股票期权、期权 指 公司授予激励对象在未来一定期限内以预先确定的价
格和条件购买本公司一定数量股票的权利
公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对
限制性股票 指 象一定数量的公司股票，该等股票设置一定期限的限
售期，在达到本激励计划规定的解除限售条件后，方
可解除限售流通
按照本激励计划规定，获得股票期权或限制性股票的
激励对象 指 公司董事、高级管理人员、中层管理人员、核心技术
（业务）人员以及公司其他骨干员工
授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须
为交易日
等待期 指 股票期权授予之日至股票期权可行权日之间的时间段
激励对象根据股票期权激励计划，行使其所拥有的股
行权 指 票期权的行为，在本计划中行权即为激励对象按照激
励计划设定的条件购买标的股票的行为
可行权日 指 激励对象可以开始行权的日期，可行权日必须为交易
日
行权价格 指 本计划所确定的激励对象购买公司股票的价格
行权条件 指 根据本计划，激励对象行使股票期权所必需满足的条
件
授予价格 指 公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
限售期 指 激励对象根据本激励计划获授的限制性股票被禁止转
让、用于担保、偿还债务的期间
解除限售期 指 本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持
有的限制性股票可以解除限售并上市流通的期间
解除限售条件 指 根据本激励计划，激励对象所获限制性股票解除限售
所必需满足的条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《公司章程》 指 《科沃斯机器人股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

证券交易所 指 上海证券交易所
元 指 人民币元

本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由科沃斯提供，本计划所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本次股票期权与限制性股票激励计划对科沃斯股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对科沃斯的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次股票期权与限制性股票激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次股票期权与限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、历次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本报告系按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。
三、基本假设
本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；
（三）上市公司对本次股权激励计划所出具的相关文件真实、可靠；
（四）本次股权激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得到有效批准，并最终能够如期完成；
（五）本次股权激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
四、独立财务顾问意见
（一）本次股票期权与限制性股票激励计划授权与批准
1、2024 年 8 月 29 日，公司召开第三届董事会第二十次会议，会议审议通
过《关于公司<2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》，上述议案已经薪酬与考核委员会审议通过。
2、2024 年 8 月 29 日，公司召开第三届监事会第十四次会议，审议通过了
《关于公司<2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核查公司<2024 年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分激励对象名单>的议案》，公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。
3、2024 年 9 月 7 日，公司披露了《关于公司 2024 年股票期权与限制性股
票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
4、2024 年 9 月 2 日至 2024 年 9月 11 日，公司对首次授予激励对象的名单
在公司内部系统进行了公示，在公示期内，公司监事会未接到与激励计划拟激
励对象有关的任何异议。2024 年 9 月 12 日，公司监事会披露了《监事会关于
公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。
5、2024 年 9 月 20 日，公司召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通过
了《关于公司<2024 年股票期权与限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司 2024 年股票期权与限制性股票激励计划相关事宜的议案》。
6、2024 年 9 月 20 日，公司召开了第三届董事会第二十一次会议和第三届
监事会第十五次会议，审议通过《关于调整 2024 年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向 2024 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象首次授予股票期权与限制性股票的议案》，上述议案已经公司董事会薪酬与
考核委员会审议通过。公司监事会对授予激励对象名单再次进行了审核并发表了核查意见。
7、2024 年 11 月 9 日，公司披露了《科沃斯机器人股份有限公司关于 2024
年股票期权与限制性股票激励计划之首次授予结果公告》，于 2024 年 11 月 7
日完成了首次授予股票期权的登记手续，于 2024 年 11 月 7 日完成了首次授予
限制性股票的登记手续。
8、2025 年 6 月 27 日，公司召开了第四届董事会第二次会议，审议通过
《关于调整 2024 年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向2024 年股票期权与限制性股票激励计划激励对象授予预留股票期权与限制性股票的议案》，公司薪酬与考核委员会对上述议案无异议，同意提交公司董事会审议。公司董事会薪酬与考核委员会对授予激励对象名单再次进行了审核并发表了核查意见。
综上，本独立财务顾问认为：截止本报告出具日，科沃斯调整及预留授予相关事项已经取得必要的批准与授权，符合《管理办法》及公司《激励计划》的相关规定。
（二）本次实施的股票期权与限制性股票激励计划与股东大会审议通过的股票期权与限制性股票激励计划差异情况
鉴于公司已于 2025 年 6 月 6 日实施 2024 年年度权益分派，向全体股东每
股派发现金红利 0.45 元（含税）。根据《上市公司股权激励管理办法》《激励计划》及其摘要的相关规定和公司 2024 年第一次临时股东大会的授权，董事会对公司 2024 年激励计划的行权价格及授予价格进行调整，调整后的期权行权价格为 31.86 元/份，限制性股票的授予价格为 19.75元/股。
除上述调整内容外，本次授予事项相关内容与公司 2024 年第一次临时股东
大会审议通过的激励计划相关内容一致。根据公