华业香料:前次募集资金使用情况专项报告

前次募集资金使用情况专项报告
一、前次募集资金情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1745 号文《关于同意安徽华业香料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》的核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由
主承销商国元证券股份有限公司于 2020 年 9 月 4 日向社会公众公开发行普通股（A 股）
股票 1,435.00 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 18.59 元。截至 2020 年 9 月 10
日止，本公司共募集资金 266,766,500.00 元，扣除发行费用 44,144,414.75 元（不含税），募集资金净额 222,622,085.25 元。
截止 2020 年 9 月 10 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师
事务所（特殊普通合伙）以（大华验字[2020]000503 号）验资报告验证确认。
（二）募集资金使用及结余情况
截止 2024 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 227,641,348.79 元，其中：
公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 113,763,793.40 元；2020 年度使用募集资金人民币 1,594,153.35 元，2021 年度使用募集资金人民币
38,615,162.00 元，2022 年度使用募集资金 31,173,745.14 元，2023 年度使用募集资金
10,275,361.51 元，2024 年度用于永久补充流动资金的募集资金转出 32,219,133.39 元。
截止 2024 年 12 月 31 日，募集资金已全部使用完毕。
二、前次募集资金的实际使用情况说明
（一） 前次募集资金使用情况对照表
本公司承诺投资 3 个项目为：年产 3000 吨丙位内酯系列合成香料建设项目、香料
工程技术研究中心建设项目、营销网络建设项目，前次募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
（二） 前次募集资金实际投资项目变更情况说明
2021 年 3 月 25 日，公司第四届董事会第三次会议和第四届监事会第二次会议审议
了《关于变更部分募投项目实施主体和实施地点的议案》，同意将香料工程技术研究中
心建设项目的实施地点由潜山市舒州大道 42 号变更为合肥循环经济示范园龙兴大道与乳泉路交口西北角，同时实施主体由华业香料变更为合肥华业。
2022 年 5 月 13 日，2021 年度股东大会审议通过了《关于部分募投项目变更实施地
点及延期的议案》，募投项目“营销网络建设项目”的实施地点由上海、广州变更为合肥、广州；募投项目“年产 3000 吨丙位内酯系列合成香料建设项目”预计达到可使用
状态日期由 2022 年 4 月调整为 2023 年 7 月；募投项目“香料工程技术研究中心建设项
目”预计达到可使用状态日期调整为 2023 年 11 月。
2022 年 9 月 15 日，公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过《关于终止部分募投
项目并将募集资金调整至其他募投项目及增加部分募投项目投资规模的议案》。根据公司现阶段发展需求，结合外部环境、经济形势和募投项目的实施进展情况，基于满足公司“年产 3000 吨丙位内酯系列合成香料建设项目”的资金优先需求，结合公司发展规划以及实际经营需要，经公司审慎研判，将“营销网络建设项目”的剩余募集资金投入到“年产 3000 吨丙位内酯系列合成香料建设项目”的建设中。
2023 年 6 月 28 日，公司第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十七次会议
审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》。公司结合目前募投项目的实际进展情况，
将年产 3000 吨丙位内酯系列合成香料建设项目达到预定可使用状态日期由 2023 年 7 月
延期至 2024 年 7 月。
2023 年 12 月 20 日，公司第四届董事会第二十三次会议审议通过《关于香料工程技
术研究中心建设项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。董事会同意公司对首次公开发行股票募集资金投资项目中的“香料工程技术研究中心建设项目”予以结项，并将上述项目结项后剩余的募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营
及业务发展。2024 年 1 月 5 日，公司 2024 年第一次临时股东大会审议通过《关于香料
工程技术研究中心建设项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。
截至 2024 年 12 月 31 日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表
1。
（三） 前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
本公司前次募集资金项目的实际投资金额与募集后承诺投资金额的差额 209.29 万元系主要系募集资金账户中利息及理财收入投入该项目，进而该项目实际投资金额超过
拟投入募集资金总额。
（四） 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
1.前次募集资金投资项目对外转让情况
本公司前次募集资金投资项目不存在对外转让的情况。
2.前次募集资金投资项目置换情况
募集资金投资项目在募集资金到位之前已由公司利用自筹资金先行投入，金额合计
113,763,793.40 元。2020 年 10 月 13 日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意使用募集资金113,763,793.40 元置换前期已投入募投项目的自筹资金。置换金额业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了大华核字[2020]007592 号鉴证报告。
（五） 闲置募集资金情况说明
公司于 2020 年 9 月 23 日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十一次
会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含全资子公司）在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用总额度不超过人民币 8,000万元（含 8,000 万元）暂时闲置的募集资金进行现金管理，适时购买安全性高、流动性好、投资期限不超过 12 个月的投资产品，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
2021 年 8 月 25 日，公司召开第四届董事会第六次会议和第四届监事会第四次会议
审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。在确保不影响募集资金投资项目建设、募集资金使用计划及确保不影响公司正常经营的情况下，结合公司实际经营情况，同意公司（含全资子公司）继续使用总额度不超过人民币 8,000 万元（含 8,000 万元）暂时闲置的募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、期限不超过 12 个月的投资产品。在上述额度内，资金可以循环滚动使用，有效期自第四届董事会第六次会议审议通过之日起 12 个月内。
2022 年 8 月 24 日，公司召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第九次会
议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。在确保不影响募集资金投资项目建设、募集资金使用计划及确保不影响公司正常经营的情况下，结合
公司实际经营情况，同意公司（含全资子公司）继续使用总额度不超过人民币 5,000 万元（含 5,000 万元）暂时闲置的募集资金进行现金管理，用于购买投资安全性高、流动性好、期限不超过 12 个月的投资产品。在上述额度内，资金可以循环滚动使用，有效期自第四届董事会第十二次会议审议通过之日起 12 个月内。
公司于 2023 年 8 月 21 日召开第四届董事会第二十一次会议、第四届监事会第十八
次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（含全资子公司）在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，继续使用总额度不超过人民币 5,000 万元（含 5,000 万元）暂时闲置的募集资金进行现金管理，适时的购买安全性高、流动性好、投资期限不超过 12 个月的投资产品，使用期限自第四届董事会第二十一次会议审议通过之日起 12 个月内有效。
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金已使用完毕，期末现金管理余额 0.00 万元。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
（一） 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
（二） 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1.香料工程技术研究中心建设项目系为公司香料业务可持续发展的重要技术支撑平台，提升公司整体技术水平和自主创新能力，使科研与生产同步跟进，保持和增强公司的核心竞争力，其不直接产生经济效益，无法单独核算效益。
2.营销网络建设项目系公司为完善现有销售体系以支持公司业务发展，提升公司的
市场服务能力，2022 年 9 月 15 日，公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过《关于终
止部分募投项目并将募集资金调整至其他募投项目及增加部分募投项目投资规模的议案》。根据公司现阶段发展需求，结合外部环境、经济形势和募投项目的实施进展情况，基于满足公司“年产 3000 吨丙位内酯系列合成香料建设项目”的资金优先需求，结合公司发展规划以及实际经营需要，经公司审慎研判，将“营销网络建设项目”的剩余募集资金投入到“年产 3000 吨丙位内酯系列合成香料建设项目”的建设中，因此该项目未直接产生经济效益。

3.补充流动资金项目系为公司经营活动提供可靠的现金流，为公司发展提供资金支持，不直接产生经济效益，无法单独核算其效益。
（三） 募集资金投资项目的累计实现的收益低于承诺的累计收益说明
前次募集资金投资项目累计实现的收益低于承诺的累计收益 20%（含 20%）以上的情况详见本报告附表 2 的注释说明。
四、前次发行涉及以资产认购股份的资产运行情况说明
公司不存在以资产认购股份的资产运行情况。
五、前次募集资金实际使用情况与已公开披露信息对照情况说明
前次募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的有关内容不存在差异。
附件：
1、 前次募集资金使用情况对照表
2、 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
安徽华业香料股份有限公司董事会
2025 年 6 月 24 日
附件1：
前次募集资金使用情况对照表
截至2024年12月31日
编制单位：安徽华业香料股份有限公司 单位： 万元
募集资金总额：26,676.65 已累计使用募集资金总额： 22,764.13
募集资金净额：22,262.21