三超新材:平安证券股份有限公司关于南京三超新材料股份有限公司2024年度持续督导跟踪报告

平安证券股份有限公司
关于南京三超新材料股份有限公司
2024 年度持续督导跟踪报告
保荐机构名称：平安证券股份有限公司 被保荐公司简称：三超新材
保荐代表人姓名：傅鹏翔 联系电话：010-56800148
保荐代表人姓名：毕宗奎 联系电话：010-56800148
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1、公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 0 次
2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限
于防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理 是
制度、内控制度、内部审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3、募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 每月 1 次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一 是
致
4、公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 0 次
（2）列席公司董事会次数 0 次
（3）列席公司监事会次数 0 次
5、现场检查情况
（1）现场检查次数 1 次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 不适用
6、发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 2 次

（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 不适用
7、向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 0 次
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8、关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 是
2024 年，三超新材实现归
（2）关注事项的主要内容 属于上市公司股东的净利
润-140,938,418.77 元，较上
年同期下降较多。
三超新材 2024 年度业绩下
滑幅度较大，主要由于：1、
报告期内，因市场发生变
化，下游需求不振，公司金
刚线订单减少，金刚线产品
价格大幅下跌，导致营业收
入同比下滑。2、公司及子
公司根据会计准则的要求，
基于谨慎性原则对存在可
能发生减值迹象的资产进
（3）关注事项的进展或者整改情况 行资产减值测试，2024 年
共计提资产减值准备共计
人民币 14,527.59 万元。3、
公司装备产品及半导体行
业用的精密工具虽已进入
市场，但仍处于产品验证的
爬坡期，对公司整体盈利水
平贡献较小。保荐机构通过
访谈等形式，了解公司本报
告期业绩下滑的原因并督
促公司及时履行相关信息
披露义务。
9、保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10、对上市公司培训情况
（1）培训次数 1 次

（2）培训日期 2024 年 12 月 12 日
本次培训主要结合《深圳证
券交易所创业板股票上市
规则（2024 年修订）》《上
市公司股东减持股份管理
暂行办法》《上市公司监管
指引第 10 号——市值管
理》等法律法规要求，对
（3）培训的主要内容 2024 年出台的新规政策进
行了宣导，并重点围绕募集
资金使用相关法规要求，包
括募集资金存储、募集资金
现金管理、闲置募集资金进
行暂时补流、募集资金变更
等，以及上市公司股东减
持、上市公司市值管理等事
项进行讲解。
11、其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
1、信息披露 无 不适用
2、公司内部制度的建立和执行 无 不适用
3、“三会”运作 无 不适用
4、控股股东及实际控制人变动 无 不适用
三超新材 2024 年度收到
江苏证监局警示函提示
募集资金账户性质问题： 针对该募集资金
2023 年 5 月至 2024 年 3 账户性质问题，江
月，公司全资子公司江苏 苏三泓新材料有
三泓新材料有限公司存 限公司已及时变
放募集资金的账户均为 更账户性质，确保
一般账户，未将募集资金 募集资金管理与
5、募集资金存放及使用 存放于专项账户中集中 使用的合规性，同
管理和使用，公司在 时公司相关人员
《2023 年半年度募集资 已进一步加强对
金存放与使用情况的专 募集资金管理制
项报告》和 2023 年度《关 度的学习，确保募
于募集资金年度存放与 集资金使用的规
使用情况的专项报告》中 范性。
未准确披露募集资金账