有方科技:董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

深圳市有方科技股份有限公司
董事会审计委员会对会计师事务所履行
监督职责情况报告
根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将深圳市有方科技股份有限公司（以下简称“有方科技”）董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年年度审计履职评估及履行监督职责的情况汇报如下：
一、 2024 年年审会计师事务所基本情况
1.基本信息
名称：立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信中联”）
成立日期：2013 年 10 月 31 日
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：天津自贸试验区(东疆保税港区)亚洲路 6865 号金融贸易中心北区 1-1-2205-1
首席合伙人：邓超
截至 2023 年 12 月 31 日，立信中联合伙人 47 人，注册会计师
264 人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 128 人。
立信中联 2023 年度经审计的收入总额 36,610.50 万元，审计业
务收入 29,936.74 万元，证券业务收入 12,850.77 万元。2023 年上
市公司审计客户 27 家，年报审计收费含税总额 3,554.40 万元，主要行业涉及制造业、房地产业、信息传输、软件和信息技术服务业、租
赁和商务服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、水利、环境和公共设施管理业、采矿业、文化、体育和娱乐业等。2023 年挂牌公司审计客户 133 家，年报审计收费含税总额 2,281.30 万元，主要行业涉及制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、科学研究和技术服务业、建筑业、水利、环境和公共设施管理业、租赁和商务服务业、交通运输、仓储和邮政业等。
2.聘任会计师事务所履行的程序
公司于 2024 年 12 月 6 日第三届审计委员会第十四次会议、2024
年 12 月 10 日第三届董事会第三十三次会议及 2024 年 12 月 26 日
2024 年第四次临时股东大会审议通过《深圳市有方科技股份有限公司变更会计师事务所的公告》，聘任立信中联为公司 2024 年度审计机构。
二、 2024 年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和
其他执业规范，立信中联对公司 2024 年度财务报告及 2024 年 12 月
31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
经审计，立信中联认为公司财务报表在所有重大方面按照企业
会计准则的规定编制，公允反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及
母公司财务状况以及 2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。立信中联出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，立信中联就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及
舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、 审计委员会对会计师事务所监督情况
根据公司《审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：
1.审计委员会对立信中联的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。审计委员会审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任立信中联为公司 2024 年度财务报表和内部控制审计机构，并同意提交公司董事会审议。
2.审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目组相关人员进行多次沟通，对 2024 年度审计工作的初步预审情况，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等相关事项进行了详细了解。审计委员会成员听取了立信中联关于公司审计内容相关调整事项、审计过程中发现的问题及审计报告的编制进展等的汇报，并对审计发现问题提出建议。最后，审计委员会成员听曲了立信中联关于公司审计结果的汇报。
3.2025 年 4 月 18 日，公司第四届董事会审计委员会第二次会
议以线上方式召开，审议通过公司 2024 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。
四、 总体评价
董事会审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》《深圳市有方科技股份有限公司审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行
了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。
公司审计委员会认为立信中联在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司 2024 年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
深圳市有方科技股份有限公司董事会审计委员会
2025 年 4 月 29 日