华软科技:2024年度财务决算及2025年度财务预算报告

金陵华软科技股份有限公司
2024 年度财务决算及 2025 年度财务预算报告

金陵华软科技股份有限公司
2024 年度财务决算及 2025 年度财务预算报告
第一部分 2024 年度财务决算报告
一、 概况
公司 2024 年度财务报表已经鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并由其出具了标准无保留意见的审计报告。截止 2024 年末，公司总资产为 169,820.49 万元，总负债为 63,369.81 万元，归属上市公司股东的净资产为 104,214.73 万元，资产负债率 37.32%。2024年度，公司全年实现营业收入 51,524.56 万元，实现归属上市公司股东的净利润为-28,761.90 万元，实现经营活动现金流量净额-3,430.89 万元。
二、 财务指标及分析
（一） 主要财务指标分析
2024 年 2023 年 本年比上年增
减
营业收入（万元） 51,524.56 55,133.99 -6.55%
归属于上市公司股东的净利 -28,761.90 -17,637.45 -63.07%
润（万元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润（万 -27,474.74 -46,356.55 40.73%
元）
经营活动产生的现金流量净 -3,430.89 -10,682.10 67.88%
额（万元）
基本每股收益（元/股） -0.35 -0.21 -66.67%

稀释每股收益（元/股） -0.35 -0.21 -66.67%
加权平均净资产收益率 -25.04% -12.33% -12.71%
2024 年 2023 年 本年末比上年末
增减
总资产（万元） 169,820.49 204,855.72 -17.10%
归属于上市公司股东的净资 104,214.73 126,224.92 -17.44%
产（万元）
（二） 财务状况及变动情况
单位：万元
项目 期末余额 期初余额 增减变动（%）
货币资金 29,272.53 20,575.24 42.27%
交易性金融资产 15,502.49 9,137.21 69.66%
应收票据 7,105.85 13,480.92 -47.29%
应收账款 11,393.28 18,275.27 -37.66%
应收款项融资 1,350.64 927.33 45.65%
预付款项 1,399.47 4,706.41 -70.26%
其他应收款 1,506.87 9,308.63 -83.81%
存货 25,099.09 27,404.95 -8.41%
其他流动资产 3,369.10 10,564.29 -68.11%
流动资产合计 95,999.31 114,380.25 -16.07%
长期股权投资 229.06 234.30 -2.24%
其他权益工具投资 60.21 60.21 0.00%
其他非流动金融资产 300.30 386.81 -22.36%
投资性房地产 1,468.62 1,897.05 -22.58%
固定资产 24,149.12 33,146.59 -27.14%
在建工程 18,347.06 16,163.39 13.51%
使用权资产 604.38 895.04 -32.47%
无形资产 11,168.43 12,530.93 -10.87%
开发支出 - 1,208.66 -100.00%
商誉 - 4,686.16 -100.00%
长期待摊费用 809.05 1,735.62 -53.39%
递延所得税资产 6,393.47 7,141.42 -10.47%

其他非流动资产 10,291.49 10,389.30 -0.94%
非流动资产合计 73,821.18 90,475.48 -18.41%
资产总计 169,820.49 204,855.72 -17.10%
短期借款 27,195.15 24,285.37 11.98%
应付票据 5,815.30 6,856.88 -15.19%
应付账款 13,240.66 15,407.17 -14.06%
应付职工薪酬 1,030.49 1,284.31 -19.76%
应交税费 344.61 279.42 23.33%
其他应付款 1,955.98 4,853.64 -59.70%
合同负债 6,334.27 6,669.99 -5.03%
一年内到期的非流动负债 467.23 343.36 36.08%
其他流动负债 5,089.60 10,066.85 -49.44%
流动负债合计 61,473.30 70,046.98 -12.24%
租赁负债 92.83 511.68 -81.86%
预计负债 461.09 895.39 -48.50%
递延收益 179.59 369.97 -51.46%
递延所得税负债 1,163.00 1,076.27 8.06%
非流动负债合计 1,896.51 2,853.33 -33.53%
负债合计 63,369.81 72,900.31 -13.07%
股本 81,236.71 81,236.71 0.00%
资本公积 138,845.24 132,614.29 4.70%
其他综合收益 14.46 14.46 0.02%
专项储备 1,395.66 874.89 59.52%
盈余公积 2,895.89 2,978.88 -2.79%
未分配利润 -120,173.24 -91,494.32 -31.35%
归属于母公司所有者 104,214.73 126,224.92 -17.44%
权益合计
少数股东权益 2,235.95 5,730.50 -60.98%
所有者权益合计 106,450.68 131,955.42 -19.33%
负债和所有者权益总 169,820.49 204,855.72 -17.10%
计
变动较大的项目分析：
1、报告期末，公司货币资金较期初增加 42.27%，主要系本期加大应收账款收款力度，回款增加。
2、报告期末，公司交易性金融资产较期初增加 69.66%，主要系本期
期末结构性存款等理财产品持有增加。
3、报告期末，公司应收票据较期初减少 47.29%，主要系本期持有未到期的应收票据减少。
4、报告期末，公司应收账款较期初减少 37.66%，主要系本期公司加大应收账款催收力度以及转让部分应收账款债权，致使回款增加，应收账款期末余额减少。
5、报告期末，公司应收款项融资较期初增加 45.65%，主要系本期收到的信用等级较高的银行承兑汇票增加所致。
6、报告期末，公司预付款项较期初减少 70.26%，主要系本期预付采购等款项减少。
7、报告期末，公司其他应收款较期初减少 83.81%，主要系本期其他应收款坏账准备计提增加。
8、报告期末，公司其他流动资产较期初减少 68.11%，主要系期末持有的短期定期存单等理财产品减少。
9、报告期末，公司使用权资产较期初减少 32.47%，主要系本期摊销减少及处置子公司造成的使用权资产减少。
10、报告期末，公司开发支出较期初减