粤海饲料:第一创业证券承销保荐有限责任公司关于广东粤海饲料集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见

第一创业证券承销保荐有限责任公司
关于广东粤海饲料集团股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的核查意见
第一创业证券承销保荐有限责任公司（以下简称“一创投行”或“保荐机构”）作为广东粤海饲料集团股份有限公司（以下简称“粤海饲料”或“公司”）首次公开发行股票并上市及持续督导的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》等有关规定，对粤海饲料 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额及资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东粤海饲料集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕110 号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）100,000,000 股，每股发行价格为 5.38 元，募集资金总额为 538,000,000.00 元，扣除本次发行费用57,920,500.00 元（含增值税）后，实际募集资金净额为 480,079,500.00 元。
本次募集资金已于 2022 年 2 月 9 日全部到位，天职国际会计师事务所（特
殊普通合伙）对募集资金到账情况进行了审验，并于 2022 年 2 月 9 日出具了《验
资报告》（天职业字〔2022〕2619 号）。
（二）募集资金使用及余额情况
2024 年度，公司募集资金使用及节余情况如下：
项目名称 序号 金额（元）
募集资金净额 A1 480,079,500.00
以前年度累计发生额 募集资金使用金额 A2 267,690,552.62
项目名称 序号 金额（元）
募集资金利息收入及 A3 8,785,258.66
理财收益净额
募集资金使用金额 A4 75,208,108.26
本报告期累计发生额 募集资金利息收入及
理财收益净额 A5 161,456.65
应结余募集资金金额 A6=A1-A2+A3-A4+A5 146,127,554.43
其中：闲置募集资金
进行现金管理尚未到 A7 -
截至本报告期末 期的金额
闲置募集资金暂时补 A8 121,000,000.00
充流动资金的金额
实际募集资金专项银 A9=A6-A7-A8 25,127,554.43
行账户结余金额
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理制度制定及执行情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者的合法权益，公司按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关规定，结合公司实际情况，修订了公司《募集资金管理制度》，
并经公司于 2022 年 3 月 7 日召开的第二届董事会第十八次会议和 2022 年 3 月
23 日召开的 2022 年第一次临时股东大会审议通过。根据公司《募集资金管理制度》，公司在银行设立了募集资金专户，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，保证专款专用。
（二）募集资金三方监管协议签署情况
根据相关法律法规和规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的要求，公司以及全资子公司海南粤海饲料有限公司、安徽粤海饲料有限公司、中山市泰山饲料有限公司开立了募集资金专项账户，对募集资金的存储与使用进行管理，并
于 2022 年 3 月 4 日分别与开户银行以及保荐机构（主承销商）第一创业证券承
销保荐有限责任公司签署了《募集资金三方监管协议》。签署的三方监管协议与
深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在
问题。
（三）募集资金在各银行账户的存储情况
截止 2024 年 12 月 31 日，公司及子公司募集资金在募集资金专项银行账户
的存储金额为 25,127,554.43 元，系未使用完毕的募集资金和募集资金存款利息
收入及理财收益（已减手续费）。具体募集资金的存储情况如下：
序号 户名 开户行 账号 截至 2024 年 12 月 31
日账户余额（元）
1 海南粤海饲料有限公司 招商银行股份有限公 759900508010666 3,655,480.14
司湛江分行
2 安徽粤海饲料有限公司 上海浦东发展银行股 82110078801800000986 19,408,272.55
份有限公司广州分行
3 中山市泰山饲料有限公司 上海浦东发展银行股 82110078801100000992 563,195.26
份有限公司广州分行
4 广东粤海饲料集团股份有 中国银行股份有限公 719875305222 1,108,681.78
限公司 司湛江分行
5 广东粤海饲料集团股份有 中国银行股份有限公 686075303459 391,924.70
限公司 司湛江分行
合计 25,127,554.43
注：公司账号 686075303459 账户余额 391,924.70 元为募集资金存放期间产生的孳息净额。
报告期内，募集资金专项银行账户余额不包含经公司第三届董事会第十五次会议审议批准的
部分暂时闲置募集资金用于暂时补充流动资金的金额 121,000,000.00 元。
三、本报告期募集资金实际使用情况
详见本核查意见附件募集资金使用情况对照表。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2024 年度，公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本报告期内，公司募集资金使用及披露严格按照《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所股票上市规
则》《深圳证券交易所自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及公司
用及存放情况，不存在募集资金使用与管理违规的情形。
六、会计师对公司募集资金存放和使用情况报告的鉴证意见
致同会计师事务所（特殊普通合伙）对粤海饲料募集资金存放与使用情况出具了《关于广东粤海饲料集团股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》，认为：粤海饲料董事会编制的 2024 年度专项报告符合《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了粤海饲料 2024 年度募集资金的存放和实际使用情况。
七、保荐机构对公司募集资金存放与使用情况的核查及意见
经核查，保荐机构认为，粤海饲料 2024 年度募集资金的存放与使用符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及相关格式指南编制，对募集资金进行了专户存储和专项使用，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况，也不存在违规使用募集资金的其他情形。
附件：募集资金使用情况对照表

附件：
募集资金使用情况对照表
单位：人民币元
募集资金总额 480,079,500.00 本报告期投入募集资金总额 75,208,108.26
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 342,898,660.88
累计变更用途的募集资金总额比例 0