裕同科技:内部控制自我评价报告

深圳市裕同包装科技股份有限公司
2024年度内部控制自我评价报告
深圳市裕同包装科技股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合深圳市裕同包装科技股份有限公司（下简称“公司”）的内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截至2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。
一、重要声明
根据企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任；监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督；经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内部不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
（一）内部控制评价的范围

公司按照风险导向原则、重要性原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括：
深圳市裕同包装科技股份有限公司 深圳市裕雅科技有限公司 湖南裕同印刷包装有限公司
香港裕同印刷有限公司 深圳市君信供应链管理有限公司 广西裕同包装材料有限公司
苏州裕同印刷有限公司 深圳市裕同精品包装有限公司 海口市裕同环保科技有限公司
烟台市裕同印刷包装有限公司 深圳裕同互感智能科技有限公司 天津裕同印刷有限公司
许昌裕同印刷包装有限公司 深圳华宝利电子有限公司 天津市裕同包装科技有限公司
成都市裕同印刷有限公司 惠州市裕同科技有限公司 金华市裕同印刷包装有限公司
嘉艺（上海）包装制品有限公司 江苏裕同包装科技有限公司 山东裕同科技有限公司
昆山裕锦环保包装有限公司 三河市裕同印刷包装有限公司 东莞市裕雅科技有限公司
东莞市裕同包装科技有限公司 宜宾市裕同环保科技有限公司 淮安裕同包装科技有限公司
东莞市裕同印刷包装有限公司 江苏德晋塑料包装有限公司 东莞印想文化科技有限公司
泸州裕同包装科技有限公司 苏州永承包装印刷有限公司 深圳市仁禾智能实业有限公司
亳州市裕同印刷包装有限公司 越南裕展包装科技有限公司 贵州省仁智科技有限公司
贵州裕同包装科技有限公司 越南裕同印刷包装有限公司 深圳市裕同新材科技有限公司
陕西裕凤包装科技有限公司 越南裕华包装科技有限公司 东莞市裕同新材科技有限公司
合肥市裕同印刷包装有限公司 平阳裕同包装科技有限责任公司 重庆裕同印刷包装有限公司
合肥市裕同环保科技有限公司 裕同印刷包装（印度）私人有限公司 重庆裕同君和包装科技有限公司
九江市裕同印刷包装有限公司 印尼裕同包装科技有限公司 重庆仁禾博宁汽车系统有限公司
武汉市裕同印刷包装有限公司 YUTO-COSMO(THAILAND)CO.,LTD. 常德洛恩全息材料科技有限公司
明达塑胶科技（苏州）有限公司 墨西哥裕同有限公司 景美彩色印刷（威海）有限公司
深圳云创文化科技有限公司 马来西亚裕同包装科技有限公司 东莞市裕同君湖科技有限公司
上海裕仁包装科技有限公司 易威艾包装技术（烟台）有限公司 苏州昆迅包装技术有限公司
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的99%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的99%。
纳入评价的主要业务和事项涵盖了：公司治理、组织架构、发展战略、内部审计人力资源、企业文化、社会责任、风险评估、主要控制措施、重点控制活动（含信息披露、募集资金、对外投资、投资理财、关联交易、对外担保、财务报告、对子公司的控制、销售与收款、采购与付款、存货、固定资产、工程项目、合同管理、研究与开发等环节）、信息与沟通、内部监督等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。
（二）控制环境
1．公司治理
公司严格按照《公司法》《公司章程》和其他有关法律法规的规定，设立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，明确了董事长、董事、监事、经理层的任职资格、职权和义务，以及各机构之间权力制衡关
系，从而使公司权力机构、决策机构、执行机构和监督机构相互独立、权责明确、精简高效、规范运作，维护了投资者和公司利益。
股东大会是公司最高权力机构，享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的决定权。董事会是公司的常设决策机构，对股东大会负责，执行股东大会的决议，由 7名董事组成，其中 3 名为独立董事，全部董事由股东大会选举产生。监事会对股东大会负责，检查公司财务状况以及行使其它由公司章程赋予的权利，由3名监事组成，其中职工监事1名。
董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会和薪酬与绩效考核委员会，为董事会科学决策提供专业支持。
2．组织架构
根据业务管理和发展需要，公司设立了营销中心、运营中心、总裁办、财经管理部、数字化工程部、审计与监察部、人力资源部、董秘办、投资部、法务部、战略发展部、基建开发部等部门，并制定了相应部门及岗位职责书，明确各自职责、权力。各单位分工明确、各负其责，相互协作、相互制约、相互监督，正确行使职权。
公司营销中心负责营销和解决方案，由集团首席营销官负责主持工作；公司运营中心负责制造与交付，由集团首席运营官负责主持工作，共同向集团总裁负责。
3．发展战略
公司董事会下设战略委员会，由董事长担任主任委员，负责公司长期发展战略规划。公司战略委员会综合考虑宏观经济政策、国内市场需求变化、技术发展趋势、行业及竞争对手状况等影响因素和公司发展现状，及时修正公司中长期发展目标，细化短期目标，并通过预算管理、经营目标承诺、绩效考核等方式将战略任务分解到各业务部门，并定期进行复盘检讨，以保证公司战略目标的实现。
经过反复沟通及宣导，公司发展战略得到公司员工的广泛共识。报告期内，公司战略规划得到有效执行。
4．内部审计
公司设置审计与监察部，专职执行内部审计工作，直接对董事会、审计委员会负责，在审计委员会的指导下，独立行使审计职权，对公司及各分子公司的经营管理、经济活动、财务状况、重大事项、内控执行等情况进行内部审计，对经济效益的真实性、合理性、合法性做出合理评价，对审计过程中发现的内部控制缺陷，及时查明原因、监督被审单位整改。审计与监察部配备了多名具备专业胜任能力的专职审计人员，根据年度审计计划、审计工作程序开展工作，至少每季
度向审计委员会报告一次。
5．人力资源
人才是公司的宝贵资本，公司尊重和关爱员工，严格遵守所在地区的法律法规，建立和实施了完善的员工引进、开发、使用、培养、考核、激励、退出等管理制度。公司遵从任人唯贤、同道同行的人才选拔标准和公开、公平、公正的人才管理原则，通过公开招聘、竞争上岗等多种方式选聘优秀人才，同时结合公司战略发展规划，通过实践，持续培养符合公司发展需要的人才，鼓励员工学习、成长，为员工提供多通道的发展平台，实现“人尽其才、才尽其用”。公司从“注重结果、兼顾过程、强调贡献、兼顾能力”四个角度，不断优化人才激励机制，科学的设置考评指标，为奋斗者提供更多的发展机会和空间，有效激励了员工工作热情，优化了员工队伍，为公司的发展提供了充足的人才保障。
6．企业文化
公司通过多年发展、积淀，构建了以“客户至上、奋斗为本、创新创造、协作共赢”为核心价值观的企业文化体系，系统的提炼、总结了公司使命、愿景、核心价值观、企业灵魂、运营理念，形成了《裕同企业文化纲要》，制定了员工商业行为准则、合作伙伴行为准则和裕同文化、道德遵从管理规定，将企业文化遵从纳入到人才评价中，引导员工积极向上。公司聚焦印刷包装市场，通过提供领先的产品和服务，持续为客户创造价值。坚持做一家“正直、坚定、进取、务实”的企业，致力于成为客户信赖、员工爱戴、社会尊重的国内领先、国际知名印刷包装企业。得到员工广泛认可、长期践行的优秀企业文化，成为了公司持续健康发展、竞争力不断提升的重要支柱。
7．社会责任
公司将可持续发展纳入公司战略规划，致力于达成经济、环境与社会效益的协同发展，为相关方创造长远价值。坚持“绿色、 环保、 低碳”为长期发展方向，践行绿色低碳的生产运营方式，积极探索清洁能源与数字化智能智造技术，减少碳排放及环境影响，组织参与多项大型环保公益行动，致力于提高社会各界的环保意识；始终与员工同舟共济，努力营造多元、平等的工作环境，建立全面的人才培养体系与广阔的职业发展平台，助力员工实现个人理想与价值，为员工提供多样化的福利与活动，关注员工的个人成长与身心健康；持续回馈社会，于教育、医疗、文化建设等领域展开公益行动，关爱儿童、青少年成长，促进教育、医疗、科技发展，推动社会和谐进步；参与乡村振兴，扶贫纾困，推动共同富裕。
公司用实际行动践行社会责任，在“成为一家受社会尊重的企业”路上坚定前行。
（三） 风险评估
公司与政府和监管部门保持良好的关系，及时获悉相关的产业政策、监管要求、经济形势、融资环境等外部信息，并根据所获悉的外部信息，由相关部门制定恰当的策略进行应对。在内控设计与执行中，坚持以风险为导向，对各个内控环节可能出现的各种风险进行有效地识别、计量、评估与监控，将各类风险控制在可承受的范围内。公司建立了突发事件应急机制，制定了应急预案，明确各类重大突发事件的监测、报告、处理的程序和时限，建立了督察制度和责任追究制度。
（四）控制活动
1．主要控制措施
（1）不相容职务分离控制
公司建立了岗位责任制度，实施相应的职务分离措施，形成各司其职、各负其责、相互制约的工作机制，通过权力与职责的明确划分，防止差错及舞弊行为的发生。不相容的职务主要包括：授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、监督检查等。
（2）授权审批控制
公司有完整的《授权管理制度》，明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容，公司各级管理者必须在授权范围内行使相应职权。在财务收支方面，公司以财务管理制度为基础，详细划分了财务收支审批权限，对总经理、财务负责人及职能部门