扬州金泉:募集资金存放与使用情况鉴证报告

扬州金泉旅游用品股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2025]0011003322 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertifiedPublicAccountants（SpecialGeneralPartnership）

扬州金泉旅游用品股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2024 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 扬州金泉旅游用品股份有限公司 2024 年度募 1-7
集资金存放与实际使用情况的专项报告

大华会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006
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募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2025]0011003322 号
扬州金泉旅游用品股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的扬州金泉旅游用品股份有限公司（以下简称扬州金泉公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
扬州金泉公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对扬州金泉公司募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对扬州金泉公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

大华核字[2025]0011003322 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，扬州金泉公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了扬州金泉公司 2024 年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供扬州金泉公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为扬州金泉公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
徐忠林
中国·北京 中国注册会计师：
武丽丽
二〇二五年四月二十五日
扬州金泉旅游用品股份有限公司
2024 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
扬州金泉旅游用品股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准扬州金泉旅游用品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕3067 号）核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销
商国金证券股份有限公司于 2023 年 2 月 7 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1675
万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 31.04 元。截至 2023 年 2 月 13 日止，本公司共募
集资金 519,920,000.00 元，扣除发行费用 107,808,404.49 元，募集资金净额 412,111,595.51 元。
截止 2023 年 2 月 13 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，经大华会计师事务所
（特殊普通合伙）以“大华验字[2023]000072 号”验资报告验证确认。
截止 2024 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 246,530,705.63 元，其中：本年
度使用募集资金 14,348,909.63 元。截止 2024 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币
165,580,889.88 元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《扬州金泉旅游用品股份有限公司募集资金使用管理办法（草案）》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经本公司 2020 年第一届第三次董事会审议通过，并业经本公司 2020 年第一次临时股东大会表决通过。
根据《管理办法》的要求，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。
根据本公司与国金证券股份有限公司签订的募集资金监管协议，公司单次从募集资金存款户中支取的金额达到人民币增加 5000 万元以上的或累计从募集资金存款户中支取的金额达到募集资金总额的 20%，公司应当以书面形式知会保荐代表人。
截至 2024 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
扬州金泉旅游用品股份有限公司
2024 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
招商银行股份有限公司扬 514903383110718 59,925,000.00 3,855,899.20 活期
州分行
江苏银行股份有限公司扬 90190188000193800 71,364,312.60 44,054,803.34 活期
州分行
交通银行股份有限公司扬 395067000011000334788 218,100,209.27 5,177,995.09 活期
州分行
兴业银行股份有限公司扬 403510100100485435 97,742,108.44 1,762,462.57 活期
州分行
越南工商股份商业银行广 116002870427 31,630,057.17 活期
南分行（美元户）
越南工商股份商业银行广 115002944081 864,620.91 活期
南分行（越南盾户）
合计 447,131,630.31 87,345,838.28
注：截止 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金结余余额 165,580,889.88 元，募集资金结余
金额与募集资金专项账户余额的差异 78,235,051.60 元，具体情况如下：
项目 金额（元）
募集资金总额 519,920,000.00
减：发行费金额 107,808,404.49
减：募集资金累计投入金额 246,530,705.63
其中：补充流动资金金额 90,000,000.00
减：现金管理余额 89,000,000.00
加：利息收入、现金管理收益与手续费净额 10,764,948.40
募集资金专户余额 87,345,838.28
截至 2024 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理，投资产品情况如下：
金额单位：人民币元
签约方 产品类型 起始日 到期日 金额 是否归还募集