斯达半导:2024年度募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告

斯达半导体股份有限公司
募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
二○二四年度

关于斯达半导体股份有限公司
2024年度
募集资金存放与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZA11738号
斯达半导体股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的斯达半导体股份有限公司（以下简称“斯达半导”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
斯达半导董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。

三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映斯达半导2023年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，斯达半导2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了斯达半导2024年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制
本报告仅供斯达半导为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国·上海 二〇二五年四月二十五日
斯达半导体股份有限公司
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
斯达半导体股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 1号——公告格式》的相关规定，本公司就 2024 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
2021 年 9 月，中国证券监督管理委员会《关于核准嘉兴斯达半导体股份有限公司非
公开发行股票的批复》(证监许可[2021] 3201 号)核准公司非公开发行不超过 1,600 万
股新股。
公司实际向 J.P. Morgan Chase Bank, National Association、富国基金管理有限公司、
BARCLAYS BANK PLC 等 14 位认购人合计发行人民币普通股股票 10,606,060 股，
每股面值 1.00 元，发行价格 330.00 元/股，共计募集资金人民币 349,999.98 万元，扣
除承销费人民币 2,200.00 万元（含税价）后的募集资金为人民币 347,799.98 万元，已
于 2021 年 11 月 3 日全部到账。本次募集资金总额人民币 349,999.98 万元，扣除各项
发行费用（不含税）人民币 2,304.93 万元后，实际募集资金净额人民币 347,695.05
万元。上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了信
会师报字[2021]第 ZA15756 号验资报告。
(二) 募集资金使用情况及结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金使用及结余情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 3,499,999,800.00
减：发行费用 23,049,272.04
募集资金净额 3,476,950,527.96
项目累计投入 2,985,776,059.69
截止期初
募集资金用于现金管理取得的理财收益 16,715,528.21
累计发生额
利息收入扣除手续费净额 128,133,438.92
项目累计投入 621,945,557.84
本期发生额 利息收入扣除手续费净额 1,862,531.69
节余募集资金永久补充流动资金 15,940,409.25
截至 2024 年 12 月 31 日募集资金期末余额 -
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
二、 募集资金管理情况
(一) 募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司
按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股
票上市规则》及《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）等有关法律、法规和规范性文
件的规定，结合公司实际情况，制定了《嘉兴斯达半导体股份有限公司募集资金专项
存储及使用管理制度》，公司对募集资金实行专户存储。
2021 年 11 月 15 日，公司会同保荐机构中信证券股份有限公司分别与杭州银行股份
有限公司嘉兴分行、中国农业银行股份有限公司嘉兴南湖支行、中国民生银行股份有
限公司杭州分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。2021 年 11 月 26 日，
嘉兴斯达微电子有限公司（以下简称斯达微电子）与公司会同保荐机构中信证券股份
有限公司与杭州银行股份有限公司嘉兴分行签署了《募集资金专户存储四方监管协
议》。
2023 年 03 月 22 日，为进一步提高募投项目的实施效率，更好保护投资者的合法权
益，根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等相关法律法
规和规范性文件及公司《募集资金管理制度》的规定，公司召开第四届董事会第二十
一次会议，审议通过了《关于增加募集资金专户的议案》，公司新增募集资金专用账
户并与相关方签署《募集资金监管协议》。
上述监管协议明确了各方的权利和义务，协议主要条款与上海证券交易所《募集资金
专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。报告期内，本公司在募集资金的
使用过程中均按监管协议的规定履行，不存在重大问题。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司募集资金的存储情况如下：
单位：人民币元
账户名称 开户银行名称 银行账号 存储方式 期末余额
斯达半导体股 杭州银行股份有限公
3304040160000746187 活期 -
份有限公司 司嘉兴分行
斯达半导体股 中国农业银行股份有
19310101040050016 活期 -
份有限公司 限公司嘉兴南湖支行
斯达半导体股 中国民生银行嘉兴分
633749183 活期 -
份有限公司 行
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账户名称 开户银行名称 银行账号 存储方式 期末