凡拓数创:中信建投证券股份有限公司关于广州凡拓数字创意科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司关于广州凡拓数字创意科技股份有
限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“本保荐机构”）作为广州凡拓数字创意科技股份有限公司（以下简称“凡拓数创”或“公司”）首次公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对凡拓数创 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，发表如下保荐意见：
一、公司首次公开发行股票募集资金情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意广州凡拓数字创意科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》“证监许可〔2022〕1306 号”文批复，本公司向社会首次公开发行人民币普通股股票 2,558.34 万股，发行价格为 25.25 元/股，募集资金总额 645,980,850.00 元,扣除承销费、保荐费后余额 580,422,956.50 元，
已于 2022 年 9 月 26 日存入公司募集资金专户。
募集资金总额 645,980,850.00 元，扣除与发行有关的各项费用 90,079,862.64
元（不含税），实际募集资金净额为 555,900,987.36 元。该募集资金业经信永中
和会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2022 年 9 月 26 日出具了
XYZH/2022GZAA20625《验资报告》。
（二）2024 年度募集资金使用及结余情况
2024 年度公司实际使用募集资金 189,817,756.95 元，收到理财产品收益和存
款利息收入扣除银行费用后净额 2,947,511.01 元。截止 2024 年 12 月 31 日，本
公司累计已使用募集资金 493,270,156.35 元，累计收到理财产品收益和存款利息收入扣除银行费用后净额 13,635,140.97 元，剩余募集资金可使用余额为76,265,971.98 元。具体情况如下：

单位：元
序号 项目 类别 金额
A 募集资金净额 555,900,987.36
B1 募投项目投入 303,452,399.40
B2 截止期初累计发生额 利息收入及投资收益扣除手续费净额 10,687,629.96
B3 购买的未到期的银行存款理财 103,000,000.00
C1 募投项目投入 189,817,756.95
C2 本期发生额 利息收入及投资收益扣除手续费净额 2,947,511.01
C3 购买的未到期的银行存款理财 -
D1=B1+C1 募投项目投入 493,270,156.35
D2=B2+C2 截止期末累计发生额 利息收入及投资收益扣除手续费净额 13,635,140.97
D3=C3 购买的未到期的银行存款理财 -
E=A-D1+D2-D3 截止期末募集资金专户余额 76,265,971.98
F=E+D3 截止期末募集资金余额 76,265,971.98
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，切实保护公司股东特别是中小投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、行政法规、规章、规范性文件及《广州凡拓数字创意科技股份有限公司章程》，并结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理等事项做出了明确的规定。
为规范募集资金管理，切实保护投资者权益，根据《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理制度》等相关规定，经董事会批准，公司在相关商业银行开立了募集资金专项账户，并与该等商业银行签订了《募集资金三方监管协议》。报告期内，公司在募集资金的使用过程中均按照募集资金专户存储三方监管协议的规定履行，不存在重大
问题。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
余额
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 合计
平安银行广州信源支行 15473658720041 36,624,769.27 3,865,302.32 40,490,071.59
上海浦东发展银行股份有
限公司广州东山支行 82040078801500002357 10,662,330.27 2,112,272.41 12,774,602.68
中国工商银行广州科学城
支行 3602090729200469005 3,977,288.07 1,489,497.98 5,466,786.05
兴业银行广州东风支行 399000100100337985 12,156,600.00 2,717,724.40 14,874,324.40
渤海银行广州分行营业部 2064181358000281 0.00 1,848,776.19 1,848,776.19
中信银行广州黄埔支行 8110901013301497104 0.00 32,866.35 32,866.35
中国农业银行股份有限公
司广州天河支行 44057201040021517 478,030.86 280,007.60 758,038.46
招商银行广州分行体育东
路支行 120909209010906 0.00 20,506.26 20,506.26
合计 — 63,899,018.47 12,366,953.51 76,265,971.98
注：1.利息收入为理财产品收益以及存款利息收入扣除银行费用的净额，2024 年末余额实际
为 12,366,953.51 元，与上述一、（二）募集资金实际使用金额及年末余额中 D2 的累计余额
13,635,140.97 元差异 1,268,187.46 元，主要是公司使用了节余募集资金，节余募集资金为募
集资金产生的利息收入及现金管理收益。
2.公司于 2025 年 3 月 21 日分别召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十二次会
议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，公司拟用于永久补充
流动资金的金额为 13,152,887.36 元，占超募资金总额的 6.39%，用于主营业务相关的生产
经营活动。具体内容详见公司同日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的公
告。
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
报告期内，募投项目的资金使用情况，参见本报告附表 1“募集资金使用情
况对照表”。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2022 年 11 月 29 日，公司召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会
第九次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途及使用超募资金增加投资
的议案》，公司使用超募资金对募投项目“数字创意制作基地项目”追加投入，变更后的募投项目名称为：“总部数字创意制作基地项目”。数字创意制作基地
项目原计划使用募集资金为 11,858.66 万元，截止 2022 年 11 月 25 日，该项目募
集资金已使用 442.00 万元，剩余未使用的募集资金 11,416.66 万元。该次使用超募资金追加投入后，项目投资金额为 18,701.00 万元，较原募集资金投资项目增
加 7,284.34 万元（其中使用超募资金 7,284.34 万元）。该议案已获公司 2022 年
第五次临时股东大会审议通过。
除上述情形外，截至 2024 年 12 月 31 日，公司不存在变更募集资金投资项
目的情况。变更募集资金投资项目的资金使用情况参见本报告附表 2“变更募集资金投资项目情况表”。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司募集资金存放及使用中存在的问题已于本文件附表 1“募集资金使用情况对照表”中进行披露。除相关事项外，公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况；公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《募集资金年度存放与使用情况鉴证报告》（XYZH/2025GZAA2B0307），认为凡拓数创上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照深圳证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了凡拓数创公司 2024 年度募集资金的实际存放与使用情况。
七、保荐机构的核查工作
保荐机构通过资料审阅、访谈沟通等方式，对凡拓数创募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行核查，核查方式包括查阅募集资金相关的银行对账单、财务凭证、中介机构报告、公司公告等资料，并与公司相关人员沟通交流。
八、保荐机构的核查意见
经核查，保荐机构认为：公司 2024 年度募集资金存放和使用符合《深圳