慧博云通:2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

关于慧博云通科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于慧博云通科技股份有限公司 2024年度募集资金
存放与实际使用情况鉴证报告
慧博云通科技股份有限公司 2024年度募集资金 1-5
存放与实际使用情况的专项报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22号
赛特广场 5层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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关于慧博云通科技股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2025）第 110A008815号
慧博云通科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的慧博云通科技股份有限公司（以下简称 慧博云通科技公司）《2024 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 “专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
按照《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》的要求编制 2024 年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是慧博云通科技公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对慧博云通科技公司董事会编制的 2024年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对 2024 年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合 慧博云通科技公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，慧博云通科技公司董事会编制的 2024 年度专项报告符合《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了慧博云通科技公司 2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

本鉴证报告仅供慧博云通科技公司披露年度报告时使用，不得用作任何 其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 张伟
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 戴志燕
中国·北京 二〇二五年四月二十三日

慧博云通科技股份有限公司
2024年度募集资金存放与实际使用情况的
专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》有关规定，现将本公司2024年度募集资金存放与使用情况说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意慧博云通科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1588号）核准，并经深圳证券交易所同意，慧博云通科技股份有限公司（以下简称“本公司”）由主承销商华泰联合证券有限责任公司通过深圳证券交易所系统于2022年9月25日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票40,010,000.00股，发行价为每股人民币7.6元。截至2022年10月10日，本公司共募集资金304,076,000.00元，扣除发行费（不含增值税）人民币63,311,539.14元，募集资金净额为240,764,460.86元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同验字（2022）第110C000575号《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
2024年度，本公司募集资金使用情况为：
单位：万元
项目 序号 金额
募集资金净额 A 24,076.45
2022年度发生额（含预先投入置 项目投入 B1 11,627.37
换部分） 利息收入净额 B2 52.43
2023年度发生额 项目投入 C1 9,574.83
利息收入净额 C2 176.30
2024年度发生额 项目投入 D1 1,463.62
利息收入净额 D2 10.22
项目投入 F1=B1+C1+D1 22,665.82

截至 2024年 12月 31日累计发生 利息收入净额 F2=B2+C2+D2 238.95
额
期末应结余募集资金 E=A-F1+F2 1,649.58
募集资金永久性补充流动资金 G 1,649.58
实际募集资金专户余额 H=E-G
综上，截至2024年12月31日，募集资金累计投入22,665.82万元其中含使用利息收入金额32.31万元，尚未使用的金额为1,649.58万元，尚未使用的金额已经批准进行永久性补充流动资产。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《慧博云通科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称管理制度）。该管理制度于2022年10月27日经本公司董事会第三届董事会第十二次审议通过。
根据管理制度并结合经营需要，本公司从2022年10月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2024年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 销户时间
兴业银行股份有限 2024年 7月 10
公司北京经济技术 321130100100510393 一般存款户 日
开发区支行
杭州银行股份有限 3301040160021604536 专用存款户 2024年 7月 12
公司余杭支行 日
注：上述募集资金账户已于2024年度7月份销户。
三、本年度募集资金的实际使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件1：募集资金使用情况对照表。
（一）募投项目先期投入及置换情况
为保障募投项目顺利推进，截至2022年10月31日，本公司已使用自筹资金预先投入募投项目11,006.29万元。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司截至2022年10月31日预先投入募投项目的自筹资金和支付发行费用情况进行了专项鉴证，并出具了《关于慧博云通科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用情况的鉴证报告》（致同专字（2022）第110A017223号）。
本公司于2022年11月23日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意本公司以募集资金置换预先投入募投项目及发行费用的自筹资金合计12,513.87万元。本公司独立董事发表了同意的独立意见；华泰联合证券有限责任公司对该事项无异议。截至目前，上述置换事项已经实施完毕。
（二）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表《2024年度募集资金使用情况对照
表》。
（三）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
软件技术研发中心建设项目不直接产生效益，项目建成后将进一步提升公司研发创新能力，保持竞争优势的同时，提高公司对市场需求变化及客户个性化需求的反应速度，不断提升公司整体盈利能力，故无法单独核算其效益。
（四）募集资金使用的其他情况