中粮糖业:中粮糖业控股股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

中粮糖业控股股份有限公司
2024 年度
募集资金年度存放与使用情况的鉴证报告
索引 页码
鉴证报告 1-2
募集资金存放与使用情况的专项报告 1-7

募 集 资 金 年 度 存 放 与 使 用 情 况 的 鉴 证 报 告
XYZH/2025BJAA16B0692
中粮糖业控股股份有限公司
中粮糖业控股股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的中粮糖业控股股份有限公司(以下简称“中粮糖业”)《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
中粮糖业管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募
集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作(2023 年 12 月修订)》及相关格式指引规定
编制《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号--历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行证工作，以对证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。
三、鉴证结论
我们认为，中粮糖业《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-一规范运作(2023 年 12 月修订)》及相关格式指引规定编制，在所有重大方面公允反映了中粮糖业 2024 年度募集资金的存放与使用情况。

鉴证报告（续） XYZH/2025BJAA16B0692
中粮糖业控股股份有限公司
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供中粮糖业 2024 年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我
们同意本鉴证报告作为中粮糖业 2024 年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国 北京 二○二五年四月二十三日

中粮糖业控股股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022 年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—
—规范运作（2023 年 12 月修订）》及相关格式指引的要求，现将公司 2024 年募集资金存放与
实际使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准中粮屯河糖业股份有限公司非公开发行股票的批复》
（证监许可〔2018〕1624 号）核准，公司 2019 年 3 月于上海证券交易所向特定对象非公开发行
人民币普通股(A 股)86,972,073 股，发行价为 7.52 元/股，募集资金总额为人民币 654,029,988.96 元，
扣除中介机构费和其他发行费用人民币 12,884,972.07 元（含税），实际募集资金净额为人民币641,145,016.89 元。
该次募集资金到账时间为 2019 年 3 月 27 日，上述募集资金到位情况已经天职国际会计师
事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2019 年 3 月 29 日出具天职业字[2019]18883 号《验资报告》。
（二）本年度募集资金使用情况和结余情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金人民币 651,932,295.37 元，其中公司将募集
资金变更用途永久补充流动资金 133,132,230.19 元，公司投入募集资金项目 518,800,065.18 元。
募投项目使用资金具体情况：以前年度使用 518,800,065.18 元，本年度无投入。
截至 2024 年 12 月 31 日，本公司募集资金已按规定用途使用完毕，本次非公开发行募集资
金专户于 2024 年 2 月 2 日已全部完成销户，并将结余资金转入公司自有资金账户用于永久性补
充流动资金。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定的要求制定并修订了《中粮糖业控股股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》），对募集资金实行专户存储制度，对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管理制度经公司第五届董事会第七次临时会议批准制定，2012年度股东大会审议第一次修订，2021 年第三次临时股东大会审议第二次修订。
（二）募集资金三方监管协议情况
为规范公司募集资金管理及使用，保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监 管要求（ 20 22 年修订）》、上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及公司《募集资金管理制度》的规定，公司、全资子公司中粮屯河伊犁新宁糖业有限公司（以下简称“新宁糖业”）、中粮屯河新源糖业有限公司（以下简称“新源糖业”）、中粮崇左江州糖业有限公司（以下简称“江州糖业”）、中粮屯河北海糖业有限公司（以下简称“北海糖业”）、控股子公司中粮崇左糖业有限公司（以下简称“崇左糖业”）、新疆四方实业股份有限公司（以下简称“四方糖业”）分别与保荐机构中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”）、广发银行股份有限公司乌鲁木齐分行、中国农业银行股份有限公司昌吉市支行、中国农业银行股份有限公司乌鲁木齐团结路支行、中国银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行、中国农业银行股份有限公司新源县支行、中国工商银行股份有限公司崇左市江州支行、中国农业银行股份有限公司北海铁山港支行、中国工商银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”）。该三方监管协议内容与上海证券交易所制订的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行。
截至 2024 年 12 月 31 日，公司存放于中国农业银行股份有限公司昌吉市支行、中国农业
银行股份有限公司乌鲁木齐团结路支行、中国工商银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行、中国工商银行股份有限公司崇左市江州支行、广发银行股份有限公司乌鲁木齐分行、中国农业银行股份有限公司新源县支行、中国工商银行股份有限公司崇左市友谊支行、中国农业银行股份有限公司北海铁山港支行和中国工商银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行的募集资金已经使用完毕，并已办理完毕募集资金专户的销户手续，与其对应的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。
根据《募集资金管理制度》要求，公司董事会批准开设的募集资金专户，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。

（三）募集资金专户存储情况
截至 2024 年 12 月 31 日，存储在中国农业银行股份有限公司昌吉市支行、中国农业银行股
份有限公司乌鲁木齐团结路支行、中国工商银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行、中国工商银行股份有限公司崇左市江州支行、广发银行股份有限公司乌鲁木齐分行、中国农业银行股份有限公司新源县支行、中国工商银行股份有限公司崇左市友谊支行、中国农业银行股份有限公司北海铁山港支行和中国工商银行股份有限公司伊犁哈萨克自治州分行的募集资金已经使用完毕，并已办理完毕募集资金专户的销户手续。
三、本年度募集资金实际使用情况
（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
公司按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求（2022 年修订）》及上海证券交易所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》使用募集资金。2024 年度募集资金的实际使用情况参见本报告附件《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
为紧抓市场机遇，保障募集资金投资项目尽早发挥效益，公司在本次非公开发行股票之前
以自筹资金预先投入了部分募集资金投资项目。截至 2019 年 6 月 28 日，公司以自筹资金预
先投入募集资金投资项目的实际投资额为人民币 27,545.00 万元。
2019 年 8 月 28 日，公司第八届董事会第三十九次会议审议通过了《关于用募集资金置换
预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司以本次募集资金 27,545.00 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。置换项目具体明细如下：
金额单位：人民币万元
序号 项目名称 拟用募集资 自筹资金预 置换金额
金投资额 先投入额
1 甘蔗糖技术升级改造及配套优质高产 高糖糖 36,703.00 12,215.00 12,215.00
料蔗基地建设项目
1.1 崇左糖业技术升级改造及配套 10 万 亩优质 21,043.00 5,296.00 5,296.00
高产高糖糖料蔗基地建设项目
1.2 江州糖业技术升级改造及配套 5 万亩 优质 15,660.00 6,919.00 6,919.00
高产高糖糖料蔗基地建设项目
2 甜菜糖技术升级改造项目 28,700.00 15,330.00 15,330.00
2.1 昌吉糖业技术升级改造项目 6,688.00 1,695.00 1,695.00

序号