中旗新材:年度募集资金使用鉴证报告

关于广东中旗新材料股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
2024 年度
信会师报字[2025]第 ZL10100 号

关于广东中旗新材料股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
目录 页次
一、 鉴证报告 1-3
二、 2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告 1-13
附表 1：首次公开发行募集资金使用情况对照表 1-2
附表 2：可转债募集资金使用情况对照表 3-4
附表 3：变更募集资金投资项目情况表 5
关于广东中旗新材料股份有限公司2024年度募集
资金存放与使用情况专项报告的
鉴证报告
信会师报字[2025]第ZL10100号
广东中旗新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东中旗新材料股份有限公司（以下简称“中旗新材”）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
广东中旗新材料股份有限公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映广东中旗新材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，广东中旗新材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定编制，如实反映了广东中旗新材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供广东中旗新材料股份有限公司为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国 上海
中国注册会计师：
二〇二五年四月二十三日
广东中旗新材料股份有限公司
2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的相关规定，本公司就 2024 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额、资金到位情况
1、首次公开发行股票募集资金及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东中旗新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2021]2346号)核准，2021年8月本公司由主承销商民生证券股份有限公司向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）22,670,000.00股，面值为每股人民币1元，发行价格为每股人民币31.67元，募集资金为人民币717,958,900.00元，扣除本次发行费用88,561,800.00元（不含税金额）后，实际募集资金净额为人民币629,397,100.00元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并出具了《广东中旗新材料股份有限公司验资报告》（信会师报字[2021]第ZL10349号）。公司对首次公开发行募集资金采取了专户存储管理。
2、公开发行可转换公司债券募集资金及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广东中旗新材料股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2023]249号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司于2023年3月3日向公众投资者公开发行5,400,000张可转换公司债券，每张面值为人民币100.00元，按面值发行，共计募集资金为人民币540,000,000元，扣除保荐及承销费用、会计师费、律师费、资信评级费、信息披露费等发行费用合计7,937,735.85元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币532,062,264.15元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并出具了《广东中旗新材料股份有限公司公开发行可转换公司债券募集资金验资报告》（信会师报字[2023]第ZL10032号）。公司对可转债募集资金采取了专户存储管理。

（二） 募集资金使用及结余情况
1、首次公开发行募集资金使用及结余情况
2024年度，公司募集资金累计投入募投项目34,216,508.55元，收到利息收入（含闲置募集资金进行现金管理收入）7,831,051.53元，扣除手续费4,303.36元，尚未使用募集资金金额为296,212,639.09元，截至2024年12月31日募集资金收支情况如下：
项 目 金额（元）
实际收到募集资金总额 658,288,900.00
实际支付发行费用(含置换发行费) 28,891,800.00
截至上期末实际募集资金净额 629,397,100.00
减：截至上期末已投入金额 322,510,725.15
减：本期募投项目投入金额 34,216,508.55
减：截至上期末补充流动资金 10,503,900.00
加：截至上期末累计募集资金利息扣除银行手续费 26,219,924.62
加：本期募集资金利息扣除银行手续费 7,826,748.17
募集资金专用账户年末余额 296,212,639.09
其中：银行活期存款 36,212,639.09
银行定期存款及理财产品 260,000,000.00
2、可转债募集资金使用及结余情况
2024年度，公司可转债募集资金累计投入募投项目140,487,023.72元，收到利息收入（含闲置募集资金进行现金管理收入）12,753,084.74元，扣除手续费2,044.00元，尚未使用募集资金金额为331,288,986.83元，截至2024年12月31日募集资金收支情况如下：
项 目 金额（元）
实际收到募集资金总额 540,000,000.00
实际支付发行费用(含置换发行费) 7,937,735.85
截至上期末实际募集资金净额 532,062,264.15
减：截至上期末已投入金额 79,197,026.41
减：本期募投项目投入金额 140,487,023.72
加：截至上期末累计募集资金利息扣除银行手续费 6,159,732.07
加：本期募集资金利息扣除银行手续费 12,751,040.74
募集资金专用账户年末余额 331,288,986.83