中荣股份:华林证券股份有限公司关于中荣印刷集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告之核查意见

华林证券股份有限公司
关于中荣印刷集团股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况专项报告之核查意见
华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”，“保荐机构”或“主承销商”）作为中荣印刷集团股份有限公司（以下简称“中荣股份”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年修订）》等有关规定，对中荣股份 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于同意中荣印刷集团股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1528号），中荣印刷集团股份有限公司（以下简称“公司”）由主承销商采用网下向投资者询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A股）股票4,830万股，发行价为每股人民币26.28元，共计募集资金126,932.40万元，坐扣承销和保荐费用6,919.95万元后的募集资金为120,012.45万元，已由主承销商于2022年10月17日汇入公司及子公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,185.39万元后，公司本次募集资金净额为117,827.06万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验[2022]7-99号）。
（二）募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项目 序号 金 额
募集资金净额 A 117,827.06

项目 序号 金 额
项目投入 B1 71,687.73
截至期初累计发生额
利息收入净额 B2 1,315.86
项目投入 C1 11,641.95
本期发生额
利息收入净额 C2 524.96
项目投入 D1=B1+C1 83,329.68
截至期末累计发生额
利息收入净额 D2=B2+C2 1,840.82
应结余募集资金 E=A-D1+D2 36,338.20
实际结余募集资金 F 36,338.20
差异 G=E-F -
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告[2022]15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号———创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》（深证上[2023]1146 号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《中荣印刷集团股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构于
2022 年 10 月 17 日分别与中国农业银行股份有限公司中山火炬高技术产业开发
区支行、中山农村商业银行股份有限公司火炬开发区支行、招商银行股份有限公司中山分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
同时，公司、公司子公司天津中荣印刷科技有限公司（以下简称“天津科技”）
连同保荐机构于 2022 年 10 月 17 日与招商银行股份有限公司中山分行签订了
《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司及天津科技在使用募集资金时
已经严格遵照履行。公司、公司子公司中荣印刷（昆山）有限公司（以下简称“昆
山中荣”）连同保荐机构于 2022 年 10 月 17 日与招商银行股份有限公司中山分行
签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司及昆山中荣在使用募集资金时已经严格遵照履行。
公司于 2023 年 8 月 11 日召开的第三届董事会第三次会议和第三届监事会
第四次会议审议通过了《关于全资子公司存续分立暨募投项目实施主体变更的议案》。因业务发展需要，公司拟对下属全资子公司天津科技进行存续分立，分立后天津科技继续存续，同时在天津市北辰区新设立全资子公司天津中荣智能包装有限公司（以下简称“天津智能”）。天津科技系公司首次公开发行股票部分募投项目的实施主体。根据分立方案，其中募投项目“印刷包装产品扩建项目（2020年天津）”相关资产将由新设公司承接，分立后该项目实施主体将由天津科技变
更为天津智能。公司、公司之子公司天津智能连同保荐机构于 2023 年 10 月 26
日与招商银行股份有限公司中山分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司及天津智能在使用募集资金时已经严格遵照履行。
公司于 2024 年 3 月 26 日在中信证券股份有限公司中山分公司开立了闲置
募集资金现金管理专用结算账户（2000608939），该账户仅用于闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理的专用结算，不用于存放非募集资金或用作其他用途。
公司于 2024 年 7 月 26 日召开第三届董事会第十四次会议和第三届监事会
第十二次会议、于 2024 年 8 月 16 日召开 2024 年第一次临时股东大会，审议通
过了《关于变更部分募集资金用途的议案》，同意将“高端印刷包装产品扩建项目（2019 年中山）” （以下简称“原募投项目”）变更为“印刷包装产品扩产项目（2024 年中山）” （以下简称“新募投项目”）。变更后，原募投项目的募集资金专项账户继续用于新募投项目。为规范公司募集资金管理，保护投资者权益，公司与保荐机构及商业银行签订了《募集资金三方监管协议之补充协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况

截至 2024 年 12 月 31 日，公司有 9 个募集资金专户（其中：已注销 2 个账
户、新开立 1 个账户）、2 个通知存款账户、9 个定期存款账户、1 个现金管理专
用结算账户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备注
020900171710102 10,189,029.19
02090017177900125 10,032,500.00 定期存款
02090017177900139 10,032,500.00 定期存款
02090017177900142 10,032,500.00 定期存款
招商银行股份有 02090017177900156 10,032,500.00 定期存款
限公司中山石岐 02090017177900160 10,032,500.00 定期存款
科技支行
512905323810102 17,119,412.60 昆山中荣
122909009610602 1,195.02 天津科技
122909009610616 天津科技，2023
年 11 月 27 日销户
122916633210802 35,397,944.60 天津智能，2023
年 10 月 27 日开户
44319101040037535 7,823.03
44319101040037535-10003 27,350,000.00 通知存款
44319101040037527 3,293.07
中国农业银行股 44319101040037527-10003 13,640,000.00 通知存款
份有限公司中山 44319101040037543 440,089.63
火炬高技术产业
开发区支行 44319101040037543-10009 10,256,611.11 定期存款
44319101040037543-10014 20,302,888.89 定期存款
44319101040037543-10015 15,600,000.00 定期存款
44319101040037543-10016 43,000,000.00 定期存款
中山农村商业银 2023 年 6 月 16 日
行股份有限公司 80020000018994924 销户
火炬开发区支行
中信证券股份有限