苏州天脉:公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)关于苏州天脉导热科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况鉴证报告

苏州天脉导热科技股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
2024 年度

公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）
Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP
中国．江苏．无锡 Wuxi．Jiangsu．China
总机：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988
传真：86（510）68567788 Fax：86（510）68567788
电子信箱：mail@gztycpa.cn E-mail：mail@gztycpa.cn
募集资金存放与使用情况鉴证报告
苏公W[2025]E1176号
苏州天脉导热科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的苏州天脉导热科技股份有限公司（以下简称苏
州天脉）2 024 年 度《 募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集
资金专项报告”）进行了鉴证。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供苏州天脉年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为苏州天脉年度报告的必备文件，随同其他文
件一起报送并对外披露。
二、董事会的责任
苏州天脉董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国
证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南的规定编制募集
资金专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对苏州天脉董事会编制的上述
募集资金专项报告提出鉴证结论。

四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，苏州天脉董事会编制的2024年度募集资金专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指南的规定，在所有重大方面如实反映了苏州天脉募集资金2024年度实际存放与使用情况。
公证天业会计师事务所 中国注册会计师
（特殊普通合伙） (项目合伙人)
中国注册会计师
中国·无锡 2025 年 4 月 21 日

苏州天脉导热科技股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
苏州天脉导热科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经深圳证券交易所创业板上市委员会审议通过、中国证券监督管理委员会同意注册批复（证监许可[2024]479号），首次公开发行人民币普通股（A股）2,892万股，发行价格为每股21.23元，募集资金总额为613,971,600.00元，扣除承销及保荐费、审计费、律师费、信息披露费等其他发行费用69,045,429.07元后，实际募集资金净额为544,926,170.93元。以上募集资金已由公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）于2024年10月21日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具“苏公W[2024] B075号”《验资报告》。
2、募集资金使用及结余情况
截止2024年12月31日，本公司募集资金使用及结存情况如下：
单位：元
项目 金额
募集资金总额 613,971,600.00
减：发行费用 68,960,523.41
募集资金净额 545,011,076.59（注）
减：以募集资金置换预先投入的自筹资金 193,955,073.69
本年投入金额 56,712,968.80
永久补充流动资金 42,000,000.00
减：用于现金管理金额 140,000,000.00
暂时补充流动资金 43,000,000.00
加：利息收入、理财收益扣除手续费 51,948.75
募集资金余额 69,394,982.85
注：募集资金净额较扣除发行费用后的实际募集资金净额54,492.62万元多8.49万元，为前期以自有资金支付发行费用，募集资金到账后不再支付。

（一）募集资金的管理情况
为规范公司募集资金的管理和使用，保护中小投资者的权益，根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《 深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—— 创业板上市公司规范运作》等法律法规和公司《募集资金管理制度》的规定，公司对募集资金的存放和使用进行专户管理。
公司会同国投证券股份有限公司分别与中信银行股份有限公司苏州分行、宁波银行股份有限公司苏州吴中支行、苏州银行股份有限公司越溪支行、招商银行股份有限公司苏州分行签署了《募集资金三方监管协议》。
公司及全资子公司嵊州天脉导热科技有限公司（以下简称“嵊州天脉”）会同国投证券股份有限公司与中信银行股份有限公司苏州分行签署了《募集资金四方监管协议》。
（二）募集资金存放情况
截至2024年12月31日止，募集资金余额为69,394,982.85元，全部为银行活期存款。具体存放情况如下：
单位：元
开户 银行名称 银行账号 对应项目名称 余额
主体
本公 中信银行股份有 散热产品生产基
司 限公司苏州吴中 8112001013500816788 地建设项目 10,822,827.80
支行
本公 宁波银行股份有 散热产品生产基
司 限公司苏州吴中 86041110000460417 地建设项目 3,000.00
支行
本公 招商银行股份有 新建研发中心及
司 限公司苏州分行 512907147110008 补充流动资金项 203,357.78
营业部 目
本公 苏州银行股份有 51871500001757 超募募集资金 23,656.35
司 限公司越溪支行
嵊州 中信银行股份有 嵊州天脉均温板
天脉 限公司苏州吴中 8112001012300837595 等散热产品生产 58,342,140.92
支行 建设项目（注）
合计 69,394,982.85
注：嵊州天脉均温板等散热产品生产建设项目，详见“三、本年度募集资金的实际使用
情况”之“（四）2、超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况”。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金项目的资金使用及募集资金投资项目实现效益情况
详见本报告附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目先期投入及置换情况
2024年10月29日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，根据
《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等规定及公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《苏州天脉导热科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（苏公W[2024]E1426号），同意公司以募集资金置换预先投入募投项目的截至2024年10月28日的全部自有资金共计人民币193,955,073.69元。
本次以募集资金置换预先投入募投项目的具体情况如下：
单位：元
序号 项目名称 计划使用募集资 自筹资金预先投 置换金额
金金额 入额（元）
1 散热产品生产基地建 294,709,100.00 193,955,073.69 193,955,073.69
设项目
2 新建研发中心项目 50,200,000.00 - -
3 补充流动资金 50,000,000.00 -