恒达新材:中信建投证券股份有限公司关于浙江恒达新材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司
关于浙江恒达新材料股份有限公司
2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）作为浙江恒达新材料股份有限公司（以下简称“恒达新材”或“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等法律法规的相关规定，对恒达新材 2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
公司经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江恒达新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1341 号）同意注册，通过向参与战略配售的投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售和网上向持有深圳市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公开发行了人民币普通股（A 股）2,237 万股，发行价为每股36.58 元，募集资金总额为人民币 81,829.46 万元，扣除未支付的承销和保荐费用8,674.17 万元（不含前期已预付的保荐费用 188.68 万元）后的募集资金为
73,155.29 万元，已由中信建投证券于 2023 年 8 月 14 日分别汇入公司以下募集
资金监管账户中：
单位：万元
序 开立账户银行 银行账号 存入
号 金额
1 中国建设银行股份有限公司龙游支行 33050168722709899999 18,346.41
2 中国建设银行股份有限公司龙游支行 33050168722709888999 29,808.88
3 上海浦东发展银行股份有限公司衢州支行 13810078801400002317 15,000.00
4 宁波银行股份有限公司衢州龙游支行 92030122000034156 5,000.00
序 开立账户银行 银行账号 存入
号 金额
5 招商银行股份有限公司衢州龙游绿色专营支行 571904706910828 5,000.00
合 计 73,155.29
此外，减除预付的保荐费188.68万元，以及审计及验资费用、律师费用、用于本次发行的信息披露费用、本次发行上市相关手续费用及其他费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,533.84万元（不含税）后，公司本次募集资金净额为70,432.77万元。上述募集资金到位情况业经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于2023年8月14日出具了《验资报告》（中汇会验[2023]8654号）。
（二）募集金额使用情况和结余情况
截至2024年12月31日，公司首次公开发行股票结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为8,274.79万元。具体情况如下：
单位：万元
序 号 项 目 金 额
1 2023 年 12 月 31 日募集资金余额 20,593.55
2 减：募集资金专户支付募投项目投资金额 12,541.33
3 加：暂时闲置资金购买理财产品收益及募集资金专户利息 222.57
收入扣除手续费净额
4 减：暂时闲置资金购买结构性存款等银行理财产品 7,200.00
5=1-2+3-4 截至 2024 年 12 月 31 日募集资金专户余额 1,074.79
6=4+5 截至 2024 年 12 月 31 日募集资金结余 8,274.79
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者利益，公司根据《公司法》《证券法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江恒达新材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。根据《管理制度》，公司对募集资金采用专户存储制度，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构分别与中国
建设银行股份有限公司龙游支行、上海浦东发展银行股份有限公司衢州支行、宁
波银行股份有限公司衢州龙游支行、招商银行股份有限公司衢州龙游绿色专营支
行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议
与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已
经严格遵照履行，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保
证专款专用。
（二）募集资金的专户存储情况
截至2024年12月31日，公司尚存在有1个募集资金专户、1个结构性存款账户，
具体募集资金存储情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 账户募集资金用途
中国建设银行股份有 3305016872270 募集资金专户 10,747,847.90 超募资金，其中有 1,000.00 万元
限公司龙游支行 9888999 用于补流，其他尚未明确投资方
中国建设银行股份有 3300168723504 结构性存款 72,000,000.00 向
限公司龙游支行 9999999
合 计 82,747,847.90
注：2023 年 9 月 14 日，公司将招商银行股份有限公司衢州龙游绿色专营支行(账号为
571904706910828)的账户予以注销；
2023年12月14日，公司将宁波银行股份有限公司衢州龙游支行（账号为92030122000034156）
的账户予以注销；
2023 年 12 月 15 日， 公 司 将 中 国建 设 银行 股 份 有 限 公司 龙 游支 行 （ 账 号为
33050168722709899999）的账号予以注销；
2023 年 12 月 19 日，公司将上海浦东发展银行股份有限公司衢州支行（账号为
13810078801400002317）的账号予以注销；
2024 年 6 月 7 日 ， 公 司 将 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 龙 游 支 行 （ 账 号 为
33050168722709889999）的账号予以注销；
2024 年 8 月 6 日 ， 公 司 将 中 国 建 设 银 行 股 份 有 限 公 司 龙 游 支 行 （ 账 号 为
33050168722709888899）的账号予以注销。
三、2024 年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
公司2024年度募集资金的使用情况详见附件《募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
2024年度，公司募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。

（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于2023年8月30日分别召开了第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第五次会议，审议通过《关于全资子公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》《关于使用募集资金置换已支付发行费用的议案》，同意公司及子公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金14,614.61万元和已预先支付发行费用的自筹资金1,933,245.28元（不含税）。置换金额已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《关于浙江恒达新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用的鉴证报告》（中汇会鉴[2023]8871号），公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该事项发表了核查意见。
（四）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2024年度，公司未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司于 2023 年 8 月 30 日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第
五次会议，审议通过《关于使用募投项目结余资金永久补充流动资金的议案》，鉴于募投项目“恒川新材新建年产 3 万吨新型包装用纸生产线项目”已达到预定可使用状态，同意公司将该募投项目结项并将尚未使用的募集资金共计 637.89万元用于公司全资子公司浙江恒川新材料有限公司（以下简称“恒川新材”）永久补充流动资金。
本项目募集资金节余的主要原因系：1、在募集资金投资项目实施过程中，公司遵守募集资金使用的有关规定，从项目的实际情况出发，在不影响募集资金投资项目能够顺利实施完成的前提下，本着合理、节约、有效的原则，审慎使用募集资金，加强各个环节成本的控制、监督和管理，合理地节约了募投费用。2、为提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分暂时闲置募集