生益电子:东莞证券股份有限公司关于生益电子股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市持续督导保荐总结报告书

东莞证券股份有限公司
关于生益电子股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市
持续督导保荐总结报告书
保荐机构：东莞证券股份有限公司 被保荐公司名称：生益电子股份有限公司
保荐代表人联系方式：0769-22119285
保荐代表人：王辉、杨娜 保荐代表人联系地址：东莞市莞城区可园南路 1
号金源中心 25 楼
东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”或“保荐机构”）作为生益电子股份有限公司（以下简称“生益电子”“发行人”或“公司”）首次公开发
行股票的保荐机构，持续督导期至 2024 年 12 月 31 日。目前，持续督导期已满。
东莞证券根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关法规和规范性文件的要求，出具本保荐总结报告书。
一、保荐机构及保荐代表人承诺
（一）保荐总结报告书和证明文件及其相关资料的内容不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，保荐机构及保荐代表人对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。
（二）本机构及本人自愿接受中国证监会对保荐总结报告书相关事项进行的任何质询和调查。
（三）本机构及本人自愿接受中国证监会按照《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定采取的监管措施。
二、保荐机构基本情况
保荐机构名称 东莞证券股份有限公司
注册地址 东莞市莞城区可园南路一号
办公地址 东莞市莞城区可园南路一号

法定代表人 陈照星
保荐代表人 王辉、杨娜
注：东莞证券原委派王辉先生、姚根发先生负责生益电子的持续督导工作，2025 年 2月 28 日，原持续督导保荐代表人姚根发先生因个人工作变动，不再继续担任公司持续督导的保荐代表人。为保证持续督导工作的有序进行，东莞证券决定由杨娜女士接替姚根发先生担任公司持续督导工作的保荐代表人，继续履行持续督导职责。
三、上市公司基本情况
公司名称 生益电子股份有限公司
证券代码 688183
法定代表人 邓春华
注册资本 831,821,175.00 元
住所 东莞市东城区（同沙）科技工业园同振路 33 号
办公地址 东莞市东城区（同沙）科技工业园同振路 33 号
联系人 唐慧芬
联系电话 0769-89281988
本次证券发行类型 首次公开发行 A 股
本次证券上市时间 2021 年 2 月 25 日
本次证券上市地点 上海证券交易所
四、保荐工作概述
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定以及保荐机构与生益电子签订的《保荐协议》，东莞证券勤勉尽职地履行了对生益电子的持续督导义务。
（一）尽职推荐阶段：保荐机构及保荐代表人按照相关法律法规要求，对发行人情况进行尽职调查，组织编制申请文件并出具推荐文件；提交推荐文件后，主动配合上海证券交易所的问询，组织发行人及其他中介机构对中国证监会或上海证券交易所的问询意见进行答复，按照中国证监会或上海证券交易所的要求对涉及本次证券发行上市的特定事项进行尽职调查或核查，按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》的要求向证券交易所提交推荐股票上市要求的相关文件，并报中国证监会备案。
（二）持续督导阶段：保荐机构及保荐代表人严格按照《证券发行上市保荐业务管理办法》的相关规定，在发行人首次公开发行股票并上市后，持续督导发行人履行规范运作、信守承诺、信息披露等义务，具体包括：
1、督导公司完善法人治理结构，有效执行并完善防止控股股东、其他关联方违规占用公司资源的制度；有效执行并完善防止董事、监事、高级管理人员利
用职务之便损害公司利益的内控制度；
2、督导公司有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度；
3、持续关注公司募集资金的专户存储、投资项目的实施等承诺事项；
4、持续关注公司是否存在为他人提供担保等事项；
5、持续关注公司经营环境、业务状况及财务状况，包括行业发展前景、国家产业政策的变化、主营业务及经营模式的变化、资本结构的合理性及经营业绩的稳定性等；
6、定期对公司进行现场检查并出具现场检查报告；
7、密切关注并督导公司、控股股东、董监高等相关责任人履行相关承诺；
8、督导公司履行信息披露义务，审阅信息披露相关文件；
9、定期向监管机构报告持续督导工作的相关报告。
五、对上市公司配合保荐工作情况的说明及评价
在持续督导期内，发行人严格按照《证券发行上市保荐业务管理办法》等相关规定、持续督导协议约定的方式，积极配合保荐工作，按相关规定及协议约定及时通报相关信息、将相关文件送交保荐机构。
六、对证券服务机构参与证券发行上市相关工作情况的说明及评价
（一）尽职推荐阶段
生益电子聘请的中介机构能够按照有关法律法规和规范性文件的规定出具专业意见，并积极配合保荐机构的协调和核查工作。
（二）持续督导阶段
生益电子聘请的中介机构能够积极配合公司和保荐机构持续督导相关工作，提供了必要的支持和便利。
七、履行保荐职责期间发生的重大事项及处理情况
（一）募投项目先期投入及置换情况
2021 年 3 月 12 日，公司召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第
八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自有资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 76,222,443.77 元置换预先投入募投项目的自有资金，使用募集资金人民币 7,468,568.03 元置换已支付发行费用的自有资金。合计使用募集资金人民币 83,691,011.80 元置换上述预先投入募投项目及支付发行费用的自有资金。公司独立董事就该事项发表了同意意见。
上述事项已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具《生益电子股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入的自筹资金的鉴证报告》（华兴专字[2021]21000250081 号）。保荐机构对上述事项出具了核查意见。
（二）调整部分募集资金投资建设项目投资结构和投资总额
2021 年 3 月 12 日，公司召开第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第
八次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资建设项目投资结构和投资总额的议案》，同意调整部分募集资金投资建设项目投资结构及投资总额，进一步优化募投项目在消防、人防、工业用地限高等方面的设计。公司独立董事就该事项发表了同意意见。
2022 年 3 月 11 日，公司召开第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会
第十六次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资建设项目内部投资结构和投资总额的议案》，同意调整部分募集资金投资建设项目内部投资结构和投资总额。本次募投项目调整系公司东城工厂（四期）5G 应用领域高速高密印制电路板扩建升级项目与研发中心建设项目优化调整，本次调整不影响募投项目的正常实施，也未取消原募投项目和实施新项目；未改变募投项目实施主体和实施方式也不存在对募投项目产能及目标的影响。公司独立董事就该事项发表了同意意见。
2023 年 3 月 24 日，公司召开第二届董事会第三十四次会议和第二届监事会
第二十四次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资建设项目内部投资结构和投资总额的议案》，同意调整部分募集资金投资建设项目内部投资结构和投资总额。本次募投项目调整系公司研发中心建设项目优化调整，实现园区资源利用的最大化，本次调整不影响募投项目的正常实施，也未取消原募投项目和实施新项目；未改变募投项目实施主体和实施方式，也不存在对募投项目产能及目标的影响。公司独立董事就该事项发表了同意意见。
2023 年 4 月 28 日，公司召开第二届董事会第三十五次会议和第二届监事会
第二十五次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资建设项目内部投资结构和投资总额的议案》，同意调整部分募集资金投资建设项目内部投资结构和投资总额。本次募投项目调整系吉安二期项目调整优化，实现园区资源利用的最大化，本次调整不影响募投项目的正常实施，也未取消原募投项目和实施新项目；未改变募投项目实施主体和实施方式。公司独立董事就该事项发表了同意意见。
保荐机构对上述历次调整部分募集资金投资建设项目投资结构和投资总额事项进行了审慎核查，并出具了专项核查意见。
（三）调整部分募集资金投资建设项目投资规模并结项
2024 年 8 月 26 日，公司召开第三届董事会第十三次会议和第三届监事会第
八次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资建设项目投资规模并结项的议案》，鉴于研发中心建设项目己达到可使用状态，研发项目己完成并具备批量制作能力，该项目计划投入募集资金金额已全部投入使用，同意公司调整研发中心建设项目投资规模并结项。
保荐机构对上述事项进行了审慎核查，并出具了专项核查意见。
（四）核心技术人员离职暨新增认定核心技术人员
在持续督导期间，公司核心技术人员纪成光先生、袁继旺先生、杜红兵先生因个人原因辞去公司所任职务，辞职后不再担任公司任何职务。
在持续督导期间，公司结合王小平先生、焦其正先生、何平先生的任职履历，以及对公司核心技术研发的参与情况与业务发展的贡献等相关因素，研究决定新增认定王小平先生、焦其正先生、何平先生为公司核心技术人员。

保荐机构对上述事项进行了审慎核查，并出具了专项核查意见。公司生产经营及技术研发工作均正常进行，核心技术人员离职未对公司核心竞争力、日常经营产生实质性影响。
（五）募投项目延期情况
公司于 2024 年 3 月 26 日召开第三届董事会第八次会议、第三届监事会第五
次会议，会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，同意公司将募投项目“吉安工厂（二期）多层印制电路板建设项目”达到预定可使用状态
日期由原计划的 2024 年 6 月调整为 2025 年 12 月。本次延期仅涉及项目进度的
变化，未改变募投项目的投资内容、实施主体和实施方式，不会对募投项目的实施造成实质性影响。
针对上述事项，公司履行了必要的审议程序，保荐机构出具了核查意见。
（六）公司业绩下滑
1、2021 年 1-6 月公司业绩下滑
2021 年 1-6 月公司营业利润较上年同期下降 67.24%，公司 2021 年 1-6 月业
绩下滑的主要原因为：目前公司主要产品所在应用领域的需求受到宏观经济环境、所在产业政策、行业特点及投资周期等因素的综合影响，并通过产业链传导，部分客户订单需求放缓，公司产品结构发生变化，低毛利率的产品销售占比上升，