红塔证券:红塔证券股份有限公司2024年度董事会审计委员会履职情况报告

红塔证券股份有限公司 2024 年度董事会审计委员会履职情况报告 董事会：
根据《上市公司治理准则》、《证券公司治理准则》、《上市公司独立董事管理 办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》以及《公 司章程》、《公司董事会审计委员会议事规则》的有关规定，2024 年度，红塔证券 股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，充 分发挥专业优势，认真履行职责，为董事会决策提供了有效支持。现就董事会审 计委员会 2024 年度履职情况报告如下：
一、董事会审计委员会及委员基本情况
公司董事会审计委员会由 3 名成员组成，报告期内成员进行了调整，2024 年
4 月 16 日，第七届董事会第二十三次会议审议通过《关于增补公司第七届董事 会审计委员会成员的议案》，增补后审计委员会成员分别为吉利女士（会计专业 独立董事，召集人）、张永卫先生（独立董事）、杨向红女士（独立董事）。报告 期内，审计委员会的专业构成、独立董事比例及任命程序等均符合监管要求及《公 司章程》的相关规定，董事会审计委员会成员专业背景、从业经历详见《公司 2024 年年度报告》。
二、董事会审计委员会会议召开情况
2024 年，董事会审计委员会按照有关法律法规的要求，充分发挥了审查、监
督作用，勤勉尽责地开展工作，认真审议会议文件，并结合各位委员的专业背景 提出建议，为完善公司治理结构、提高内部及外部审计质量，维护公司及全体股 东的整体利益发挥了重要作用。报告期内，审计委员会共召开 8 次会议，具体如 下：
召开 会议
日期 会议届次 会议内容 出席
情况
听取会计师事务所对公司 2023 年年报的
第七届董事会审计委员 审计工作计划，听取公司 2023 年度经营 全体
2024 年 1 月 23 会 2024 年第一次会议 成果汇报并进行沟通讨论。 委员
日 暨 2023 年度审计沟通 听取公司 2023 年年度经营情况汇报，就 出席
会第一次会议 公司 2023 年年度业绩预告事项进行讨论
与沟通；听取会计师事务所相关人员关于

2023 年度审计工作进度安排、年审审计重
点、目前审计工作开展情况汇报。
第七届董事会审计委员 听取会计师事务所相关人员汇报 2023 年
会 2024 年第二次会议 度审计工作进度报告、审计方法、审计范 全体
2024 年 3 月 6 日 暨 2023 年度审计沟通 围及覆盖程度、重大事项的审计情况、关 委员
会第二次会议 键审计事项、审计结果等内容并进行沟通 出席
讨论。
审议通过了以下议案：
1.关于审议公司 2023 年度合规管理有效
性评估报告的议案
2.关于审议公司 2023 年度内部稽核审计
工作报告的议案
3.关于审议公司 2023 年度内部控制评价
报告的议案
4.关于审议公司 2023 年度重大关联交易
专项稽核审计报告的议案
5.关于审议公司 2023 年度募集资金存放
与实际使用情况专项报告的议案
6.关于审议公司 2023 年年度报告的议案
7.关于审议公司 2023 年度计提及冲回资 全体
2024 年 3 月 25 第七届董事会审计委员 产减值准备的议案 委员
日 会 2024 年第三次会议 8.关于预计公司 2024 年度日常关联交易 出席
的议案
9.关于实施公司 2024 年度债务融资可能
涉及关联交易的议案
10.关于审议公司 2023 年度会计师事务所
履职情况评估报告的议案
11.关于审议公司 2023 年度董事会审计委
员会对会计师事务所履行监督职责情况报
告
12.关于续聘会计师事务所的议案
13.红塔证券股份有限公司 2023 年度洗钱
风险管理工作专项稽核审计报告
14.红塔证券股份有限公司 2023 年度董事
会审计委员会履职情况报告
2024 年 4 月 26 第七届董事会审计委员 审议通过了： 全体
日 会 2024 年第四次会议 关于审议公司 2024 年第一季度报告的议 委员
案 出席
第七届董事会审计委员
会 2024 年第五次会议 听取关于 2024 年半年度业绩预告的情况 全体
2024 年 7 月 8 日 暨业绩预告沟通会暨独 的汇报并进行沟通讨论。 委员
立董事专门会议 2024 出席
年第二次会议

第七届董事会审计委员 审议通过了： 全体
2024 年 7 月 17 会 2024 年第六次会议 关于审议公司 2024 年度中期利润分配相 委员
日 暨独立董事专门会议 关安排的议案 出席
2024 年第三次会议
审议通过了：
1.关于审议公司 2024 年半年度报告的议
案
第七届董事会审计委 2.关于审议公司 2024 年半年度利润分配
2024 年 8 月 19 员会 2024 年第七次会 方案的议案 全体
日 议暨独立董事专门会议 3.关于审议公司 2024 年半年度募集资金 委员
2024 年第四次会议 存放与实际使用情况专项报告的议案 出席
4.关于修订《红塔证券股份有限公司财务
管理制度》的议案
5.红塔证券股份有限公司 2024 年财务预
算中期调整方案（审阅事项）
第七届董事会审计委员 审议通过了：
2024 年 10 月 23 会 2024 年第八次会议 1.关于审议公司 2024 年第三季度报告的 全体
日 暨独立董事专门会议 议案 委员
2024 年第五次会议 2.关于审议公司 2024 年前三季度计提及 出席
冲回资产减值准备的议案
三、2024年度董事会审计委员会主要履职情况及重点关注事项
(一)关注公司年报审计，监督及评估外部审计机构工作
1.年报审计是审计委员会的重点关注事项。报告期内，董事会审计委员会持 续加强与公司经理层和年审会计师的充分沟通，于年审会计师进场前、初审结果 出具后，两度召开与外部审计机构的审计沟通会，全面了解公司 2023 年度审计 工作进度安排、年审审计重点、目前审计工作开展情况、重大审计事项的审计情 况等，对公司年度审计工作进行了严格监督，听取会计师事务所关于审计初步结 果的