海天股份:海天股份重大资产购买报告书(草案)与预案差异情况对照表

海天水务集团股份公司
重大资产购买报告书（草案）与预案差异情况对照表
海天水务集团股份公司（以下简称“公司”）拟通过新设的全资子公司以支付现金方式购买贺利氏光伏银浆事业部相关资产（以下简称“本次交易”）。贺利氏光伏银浆事业部相关资产具体包括：（1）贺利氏光伏（上海）有限公司 100%股权、贺利氏（中国）投资有限公司对贺利氏光伏（上海）有限公司的债权；（2）贺利氏光伏科技（上海）有限公司 100%股权；（3）HeraeusPhotovoltaicsSingaporePte. Ltd. 100%股权（三家公司以下合称“标的公司”）。根据《上市公司重大资产重组管理办法》相关规定，本次交易构成重大资产重组。
公司于 2024 年 12 月 30 日召开第四届董事会第二十二次会议审议通过了
《关于<海天水务集团股份公司重大资产购买预案>及其摘要的议案》（以下简称“预案”）等本次交易相关议案，具体内容详见公司在上海证券交易所网站及指定信息披露媒体发布的相关公告。
公司于 2025 年 3 月 6 日召开第四届董事会第二十次会议审议通过了《关于
<海天水务集团股份公司重大资产购买报告书（草案）>及其摘要的议案》（以下简称“重组报告书”）等本次交易相关议案，具体内容详见公司在上海证券交易所网站及指定信息披露媒体发布的相关公告。
现就重组报告书与预案的差异情况说明如下：
重组报告书主要章节 预案主要章节 主要差异情况
上市公司声明 上市公司声明 更新相关表述
交易对方声明 交易对方声明 更新相关表述
中介机构声明 - 新增章节
释义 释义 修改和新增部分释义内容
1、更新标的资产评估情况；补充对本
次交易存在影响的其他重要事项；
重大事项提示 重大事项提示 2、更新本次交易对上市公司主要财务
指标的影响；
3、更新本次交易决策过程和审批情
况；

4、调整原预案中“五、本次交易相关
方作出的重要承诺”内容至第一章。
5、新增本次重组摊薄即期回报情况及
相关填补措施。
1、更新与本次交易相关的风险、标的
公司业务与经营风险和其他风险部分
内容；
重大风险提示 重大风险提示 2、补充相关专利无法及时完成登记转
让风险、未来业务扩张对营运资金需
求导致上市公司持续追加投入的风
险。
1、更新本次交易的定价原则和交易价
格、补充本次交易的过渡期损益安排；
2、完善本次交易的性质的相关表述；
3、更新补充本次交易对上市公司盈利
第一节 本次交易概 第一节 本次交易概 能力主要财务指标的影响；
述 述 4、更新本次交易决策过程和审批情
况；
5、调整原预案重大事项提示中“五、
本次交易相关方作出的重要承诺”至
第一章。
1、补充披露本次海天光伏相关信息；
第二节 上市公司基 第二节 上市公司基 2、补充上市公司股权控制关系图和控
本情况 本情况 股股东概况；
3、更新上市公司主要财务数据；
4、补充披露上市公司合法合规情况。
1、补充披露交易对方的历史沿革、产
权结构及控制关系、下属企业情况、
主营业务发展情况及主要财务指标等
相关情况；
2、补充披露交易对方之间的关联关系
情况、交易对方与上市公司及其控股
第三节 交易对方基 第三节 交易对方基 股东、实际控制人之间是否存在关联
本情况 本情况 关系相关情况；
3、补充披露交易对方向上市公司推荐
董事或者高级管理人员的情况、交易
对手方最近五年受到过行政处罚、刑
事处罚，或者涉及经济纠纷有关的重
大民事诉讼或仲裁的情况、交易对方
及其主要管理人员最近五年内诚信情
况。
第四节 交易标的基 第四节 交易标的基 1、更新交易标的基本信息；
本情况 本情况 2、补充披露标的公司的历史沿革、股
权结构及产权控制关系相关情况；

3、补充披露标的公司的主要资产权
属、主要负债以及对外担保情况；
4、补充披露标的公司诉讼、仲裁、行
政处罚及合法合规情况；
5、进一步完善并补充披露标的公司主
营业务发展情况；
6、补充披露标的公司财务状况及盈利
能力分析、员工情况、会计政策及相
关会计处理等情况；
7、补充披露本次交易所涉及的债权、
债务处理情况。
第五节 交易标的资 第五节 标的资产估 根据交易标的资产评估结果，结合披
产评估情况 值情况 露准则要求，补充披露标的资产评估
相关情况。
第六节 本次交易协 第六节 本次交易协 根据交易的最新进展，更新了本次交
议的主要内容 议的主要内容 易的其他相关合同内容
第七节 本次交易的 - 根据披露准则要求，新增本章节
合规性分析
第八节 管理层讨论 - 根据披露准则要求，新增本章节
与分析
第九节 财务会计信 - 根据披露准则要求，新增本章节
息
第十节 同业竞争与 - 根据披露准则要求，新增本章节
关联交易
1、更新与本次交易相关的风险、标的
公司业务与经营风险和其他风险部分
内容；
第十一节 风险因素 第七节 风险因素 2、补充相关专利无法及时完成登记转
让风险、未来业务扩张对营运资金需
求导致上市公司持续追加投入的风
险。