亚联机械:中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)关于亚联机械股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项说明的鉴证报告

亚联机械股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付
发行费用的专项说明的鉴证报告
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUACERTIFIED PUBLICACCOUNTANTS LLP
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电话：(010)51423818 传真：(010)51423816
目 录
一、鉴证报告
二、以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项说明
中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ）
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层
20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China
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关于亚联机械股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付
发行费用的专项说明的鉴证报告
中兴华核字（2025）第 540003 号
亚联机械股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了后附的亚联机械股份有限公司（以下简称“亚联机械公
司”）编制的截止 2025 年 1 月 31 日的《以募集资金置换预先投入募投项目资金及
支付发行费用的专项说明》（以下简称“专项说明”）。
一、董事会的责任
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的有关规定编制专项说明是亚联机械公司董事会的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，保证专项说明的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论

亚联机械股份有限公司 以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付
发行费用的专项说明
亚联机械股份有限公司
以募集资金置换预先投入募投项目资金及
支付发行费用的专项说明
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的有关规定，亚联机械股份有限公司（以下简称“公司”
或“本公司”）编制了截止 2025 年 1 月 31 日的以募集资金置换预先投入募投项
目资金及支付发行费用的专项说明。
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意亚联机械股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1582 号）同意注册，并经深圳证券交易所《关于亚联机械股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》（深证上〔2025〕87 号）同意，公司首次公开发行人民币普通股股票 2,181 万股，每股面值为人
民币 1 元，发行价格为 19.08 元/股，募集资金总额为人民币 41,613.48 万元，
扣除不含税发行费用人民币 54,351,532.17 元，实际募集资金净额为人民币361,783,267.83 元。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司募集资金到位情况进行审验，并出具了中兴华验字（2025）第 540002 号《验资报告》。
募集资金到账后，已全部存放于经董事会批准开设的募集资金专项账户，公司已与保荐人、存放募集资金的商业银行签署募集资金三方/四方监管协议。
二、募集资金投资项目情况
根据《亚联机械股份有限公司首次公开发行股票并在主板上市招股说明书》和公司第三届董事会第五次会议审议通过的《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，公司首次公开发行股票募集资金投资项目及拟使用募集资金金额情况如下：
金额单位：人民币万元
序号 项目名称 项目投资总额 募集资金使用金额
1 亚联机械人造板生产线设备综 34,000.00 30,701.15
合制造基地项目

亚联机械股份有限公司 以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付
发行费用的专项说明
序号 项目名称 项目投资总额 募集资金使用金额
2 研发中心项目 6,065.70 5,477.18
合计 40,065.70 36,178.33
三、以自筹资金预先投入募投项目和支付发行费用情况及置换安排
（一）以自筹资金预先投入募投项目情况及置换安排
截止 2025 年 1 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募投项目金额为
128,428,830.21 元，本次拟置换金额为 128,428,830.21 元，具体情况如下：
项目投资总 募集资金使 以自筹资金预先 拟置换金额
序号 项目名称 额 用金额 投入金额（元） （元）
（万元） （万元）
亚联机械人造
1 板生产线设备 34,000.00 30,701.15 128,428,830.21 128,428,830.21
综合制造基地
项目
2 研发中心项目 6,065.70 5,477.18
合计 40,065.70 36,178.33 128,428,830.21 128,428,830.21
（二）以自筹资金预先支付发行费用情况及置换安排
截止 2025 年 1 月 31 日，公司以自筹资金预先支付发行费用（不含增值税）
金额为 14,959,784.03 元，本次拟置换金额为 14,959,784.03 元，具体情况如下：
金额单位：人民币元
项目名称 总额 自筹资金预先支付 本次置换金额
金额
承销费及保荐费 34,753,638.20
审计及验资费用 8,735,849.06 8,433,962.27 8,433,962.27
律师费用 5,962,264.15 5,962,264.15 5,962,264.15
用于本次发行的信息披 4,245,283.02
露费用
发行手续费及其他费用 654,497.74 563,557.61 563,557.61
合计 54,351,532.17 14,959,784.03 14,959,784.03
本公司董事会认为，公司已按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的有关规定编制本专项说明，