中巨芯:海通证券股份有限公司关于中巨芯科技股份有限公司部分募投项目变更、新增募投项目实施主体与实施地点、使用募集资金向全资子公司出资及增资的核查意见

海通证券股份有限公司关于中巨芯科技股份有限公司
部分募投项目变更、新增募投项目实施主体与实施地点、使
用募集资金向全资子公司出资及增资的核查意见
海通证券股份有限公司（以下简称“海通证券”或“保荐机构”）作为中巨芯科技股份有限公司（以下简称“中巨芯”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关规定，对公司部分募投项目变更、新增募投项目实施主体与实施地点、使用募集资金向全资子公司出资及增资事项进行了核查，具体情况如下：
一、募集资金及投资项目基本情况
（一）募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2023 年 6 月 13 日出具的《关于同意中巨芯
科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1278 号），同意公司首次公开发行股票的注册申请，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股） 36,931.90 万股，每股发行价格 5.18 元，募集资金总额为人民币1,913,072,420.00 元，扣除发行费用人民币 106,322,101.94 元（不含税），实际募
集资金净额为人民币 1,806,750,318.06 元。上述募集资金已于 2023 年 9 月 1 日全
部到位，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（天健验〔2023〕467 号）。公司已对上述募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金专户的相关监管协议。
（二）募集资金投资项目情况
截至 2024 年 6 月 30 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：万元
序 项目名称 项目投资总额 拟使用募集资金 已投入募集资金
号 总额 金额
1 中巨芯潜江年产 19.6 万吨 138,000.00 120,000.00 33,984.97
超纯电子化学品项目
2 补充流动资金 30,000.00 30,000.00 30,000.00
合计 168,000.00 150,000.00 63,984.97
二、本次调整部分募投项目投资金额、新增募投项目以及新增实施主体和实施地点的情况和原因
（一）本次调整的概述
1、本次调整部分募投项目投资金额、新增募投项目的基本情况
（1）将“中巨芯潜江年产 19.6 万吨超纯电子化学品项目”拟投入募集资金金
额由 120,000.00 万元调减为 50,800.00 万元，调减的 69,200.00 万元募集资金系该
募投项目中二期的电子级氢氟酸、电子级硝酸、电子级氨水、电子级双氧水、电子级异丙醇、电子级混酸及 2 万吨/年电子级硫酸项目的募集资金投入金额，后续上述项目将视市场情况通过自有或自筹资金进行实施。
（2）新增募投项目“10.07 万吨/年电子湿化学品扩能改造项目”、“集成电路
用先进电子化学材料项目（一期）”和“电子级硫酸配套年产 10.2 万吨高纯三氧化硫项目”，对应拟使用募集资金投资金额分别为 25,200.00 万元、35,000.00 万元和 9,000.00 万元，所需资金来源于“中巨芯潜江年产 19.6 万吨超纯电子化学品项目”的调减金额。
2、本次新增部分募投项目实施主体和实施地点的基本情况
本次新增募投项目“10.07 万吨/年电子湿化学品扩能改造项目”、“集成电路
用先进电子化学材料项目”和“电子级硫酸配套年产 10.2 万吨高纯三氧化硫项目”实施主体分别为公司全资子公司浙江凯圣氟化学有限公司（以下简称“凯圣氟化学”）、中巨芯（衢州）科技有限公司（以下简称“中巨芯衢州”）和中巨芯（湖北）科技有限公司（以下简称“中巨芯湖北”），对应实施地点分别为衢州、衢州和潜江。
（二）本次调整部分募投项目投资金额、新增募投项目的情况和原因
1、本次调整部分募投项目投资金额、新增募投项目的原因
在地缘政治等国际环境大背景下，根据国内外市场与客户的需求变化，结合公司未来发展规划，为保障募集资金投资项目的顺利实施，提高募集资金的使用效率，经公司审慎评估后，明确在使用募集资金总额不变的前提下，公司拟调整部分募投项目投资金额、新增募投项目和实施主体，一方面通过提升公司优势产品产能及电子级硫酸的综合竞争力，进一步巩固优势产品市场地位，另一方面紧跟市场和客户需求的变化趋势，加快布局配方型功能化学品和前驱体材料产品系
列，培育公司未来新的增长点。
2、本次调整部分募投项目投资金额、新增募投项目的情况
本次调整部分募投项目投资金额、新增募投项目后，公司募集资金投资项目情况如下：
单位：万元
序 本次调整及新 本次调整及新 募集资金计 调整及新增情
号 项目名称 增前募集资金 增后募集资金 划投资金额 况说明
承诺投资总额 计划投资金额 变动金额
中巨芯潜江年产 调减原募投项
1 19.6 万吨超纯电 120,000.00 50,800.00 -69,200.00 目中部分项目
子化学品项目 投入资金
10.07 万吨/年电子
2 湿化学品扩能改 - 25,200.00 25,200.00 新增募投项目
造项目
集成电路用先进
3 电子化学材料项 - 35,000.00 35,000.00 新增募投项目
目（一期）
电子级硫酸配套
4 年产 10.2 万吨高 - 9,000.00 9,000.00 新增募投项目
纯三氧化硫项目
5 补充流动资金 30,000.00 30,000.00 - 未变化
总计 150,000.00 150,000.00 - -
3、新募投项目基本情况
（1）新增募投项目概况
①10.07 万吨/年电子湿化学品扩能改造项目
A.实施主体：公司全资子公司浙江凯圣氟化学有限公司
B.实施地点：浙江省衢州市
C.实施周期：预计 2026 年 12 月建成（最终以实际开展情况为准）
D.投资规模：项目投资总额 39,606.11 万元。本项目计划使用募集资金金额25,200.00 万元，项目资金不足部分公司将通过自有或自筹资金解决。项目投资结构如下：
序号 投资项目 投资金额（万元） 占项目总资金比例（%）
1 建设投资 37,742.11 95.29
1.1 建筑工程费 2,700.00 6.82
1.2 安装工程费 5,892.00 14.88
1.3 设备购置费 25,965.80 65.56
1.4 其他费用 3,184.31 8.04
2 流动资金 1,864.00 4.71
②集成电路用先进电子化学材料项目（一期）
A.实施主体：公司全资子公司中巨芯（衢州）科技有限公司
B.实施地点：浙江省衢州市
C.实施周期：预计 2026 年 12 月建成（最终以实际开展情况为准）
D.投资规模：项目投资总额 42,982.74 万元，其中建设投资 42,082.74 万元（创
新大楼投资 8,136 万元，配方型清洗液、刻蚀液系列产品生产及辅助设施等产业化项目投资为 33,946.74 万元）。本项目计划使用募集资金金额 35,000.00 万元，项目资金不足部分公司将通过自有或自筹资金解决。项目投资结构如下：
投资金额（万元） 占项目总资金比
序号 投资项目 例（%）
合计 其中创新大楼
1 建设投资 42,082.74 8,136.00 97.91
1.1 建筑工程费 11,954.70 1,528.00 27.81
1.2 安装工程费 7,709.00 719.00 17.94
1.3 设备购置费 19,736.00 5,889.00 45.92
1.4 其他费用 2,683.04 6.24
2 流动资金 900.00 2.09
③电子级硫酸配套年产 10.2 万吨高纯三氧化硫项目
A、实施主体：公司全资子公司中巨芯（湖北）科技有限公司
B、实施地点：湖北省潜江市
C、建设内容：新增 10.2 万吨/年高纯三氧化硫生产装置及辅助设施
D、项目建设期：预计 2026 年 6 月建成（最终以实际开展情况为准）
E、投资规模：项目投资总额 9,508.02 万元。本项目计划使用募集资金金额9,000.00 万元，项目资金不足