永冠新材:兴业证券股份有限公司关于上海永冠众诚新材料科技(集团)股份有限公司部分募投项目延期的核查意见

兴业证券股份有限公司
关于上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司
部分募投项目延期的核查意见
兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司（以下简称“永冠新材”或“公司”）公开发行可转换公司债券（债券简称“永 22 转债”）的保荐机构和持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关法律法规的要求，现就永冠新材部分募投项目延期的事项进行审慎核查，并发表意见如下：
一、可转债募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]1253 号）核准，公司向社会公开发行 770 万张可转换公司债券（每张面值 100 元人民币），募集资金总额为人民币 770,000,000.00 元，扣除各项发行费用 6,975,266.96 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 763,024,733.04 元。上述募集资金已于 2022年 8 月 3 日全部到位，并经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）出具中汇会验[2022]6194 号《可转换公司债券募集资金到位情况验证报告》验证。
经上海证券交易所“[2022]231 号自律监管决定书”同意，上述可转换公司债
券于 2022 年 8 月 26 日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“永 22 转债”，
债券代码“113653”。
公司对募集资金进行专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了募集资金监管协议。

二、可转债募投项目基本情况
（一）“永 22 转债”可转债募投项目基本情况
根据《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》，公司本次公开发行可转换公司债券募集资金总额不超过77,000.00 万元（含本数），扣除发行费用后将全部用于以下项目：
单位：万元
序 项目名称 项目总投资 募集资金拟投入 扣除发行费用后拟投入
号 金额 募集资金金额
1 江西连冠功能性胶膜材 37,662.26 32,000.00 32,000.00
料产研一体化建设项目
2 江西永冠智能化立体仓 18,415.00 18,000.00 18,000.00
储建设项目
3 全球化营销渠道建设项 17,202.40 9,500.00 9,500.00
目
4 补充流动资金 17,500.00 17,500.00 16,802.47
合计 90,779.66 77,000.00 76,302.47
（二）关于变更部分可转债募集资金用途的情况
根据公司募集资金投入项目的具体进展情况，结合公司的战略发展规划，
公司于 2024 年 2 月 2 日召开第四届董事会第七次会议、第四届监事会第五次会
议，2024 年 2 月 27 日召开 2024 年第二次临时股东大会及“永 22 转债”2024 年第
一次债券持有人会议分别审议通过了《关于变更部分可转债募集资金用途的议案》，同意变更全资子公司江西连冠新材料科技有限公司实施的“江西连冠功能性胶膜材料产研一体化建设项目”的部分募集资金用途，将募集资金中的10,000.00 万元用于全资子公司江西振冠环保可降解新材料有限公司（以下简称“江西振冠”）的“江西振冠环保可降解新材料产研一体化建设项目”（以下简称“振冠项目”）；拟终止“江西永冠智能化立体仓储建设项目”、“全球化营销渠道建设项目”的募集资金投入，将该两个项目的剩余募集资金用于“振冠项目”。具体内
容详见公司于 2024 年 2 月 3 日、2024 年 2 月 28 日在指定信息披露媒体披露的
《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司关于变更部分可转债募集资金用途的公告》（公告编号：2024-013）、《上海永冠众诚新材料科技（集团）股
份有限公司 2024 年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2024-022）、《上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司“永 22 转债”2024 年第一次债券持有人会议决议公告》（公告编号：2024-023）。同时，保荐机构兴业证券股份有限公司出具了《兴业证券股份有限公司关于上海永冠众诚新材料科技（集团）股份有限公司变更部分可转债募集资金用途的核查意见》，同意本次变更。
江西振冠已在中国进出口银行江西省分行开设了募集资金专项账户，并与公司、中国进出口银行江西省分行和兴业证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。
“永 22 转债”项目变更后情况如下：
单位：万元
序号 承诺投资项目 募集资金拟投 扣除发行费用后拟投 变更后募集资金
入金额 入募集资金金额 拟投入金额
1 江西连冠功能性胶膜材 32,000.00 32,000.00 22,000.00
料产研一体化建设项目
2 江西永冠智能化立体仓 18,000.00 18,000.00 1,027.25
储建设项目
3 全球化营销渠道建设项 9,500.00 9,500.00 587.54
目
江西振冠环保可降解新
4 材料产研一体化建设项 - - 36,795.45
目
5 补充流动资金 17,500.00 16,802.47 16,802.47
合计 77,000.00 76,302.47 77,212.71
注：因公司变更部分可转债募集资金用途，扣除发行费用后拟投入募集资金金额由76,302.47万元变更为77,212.71万元，主要系公司将闲置募集资金进行现金管理取得的收益用于募集资金投资项目所致。
截至 2024 年 9 月 30 日，募集资金专户存储情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额 备
注
中国银行股份有限公司上海 436483112270 募集资金专户 300,036.18
市朱家角支行

中国农业银行股份有限公司 09111501040097720 募集资金专户 250,067.17
上海朱家角支行
中国进出口银行江西省分行 10000026153 募集资金专户 13.92
中国工商银行股份有限公司 1511016719200023097 募集资金专户 17,854,994.29
东乡恒安支行
中国进出口银行江西省分行 10000074944 募集资金专户 62,150,766.00
合 计 - - 80,555,877.56
截至 2024 年 9 月 30 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理，尚未赎回
的现金管理余额为 250,000,000.00 元。
截至 2024 年 9 月 30 日，公司尚未使用的募集资金余额为 330,555,877.56
元。
截止 2024 年 9 月 30 日，江西连冠功能性胶膜材料产研一体化建设项目募
集资金情况如下：
单位：万元
项目投资总 募集资金金 扣除发行费用后 累计投入募 投入进
项目名称 额 额 拟投入募集资金 集资金金额 度(%)
金额
江西连冠功能性胶
膜材料产研一体化 37,662.26 22,000.00 22,000.00 20,967.42 95.31
建设项目
三、本次募投项目延期的具体情况
（一）本次募投项目延期的具体情况
“江西连冠功能性胶膜材料产研一体化建设项目”募投项目延期具体情况如下：
项目名称 本次变更前项目预计完 本次变更后项目预计完
成日期 成日期
江西连冠功能性胶膜材料产研一体化 2024 年 10 月 20 日 2025 年 3 月 31 日
建设项目
（二）本次募投项目延期的主要原因
公司募投项目的投资计划基于当时市场环境和中长期发展战略的充分可行性论证，实际建设进度受行业发展趋势、市场客户需求，以及供应商交付速度、设备安装调试等外部因素不同程度影响。目前“江西连冠功能性胶膜材料产研一
体化建设项目”的基础设施已经基本完成建设、安装，部分开始试生产，但尚未达到预定可使用状态。
为确保募投项目稳步实施，降低募集资金使用风险，公司根据当前募投项目实际进展情况并结合自身发展战略及经营计划，基于审慎性原则，拟将本募投项目达到预定可使用状态的时间延期至 2025 年 3 月。
（三）保障延期后项目按期完成的相关措施
公司将密切关注设备调试情况，加强对募投项目的监督管理，在保质保量的前提下加快进度，确保募集资金使用的合法有效，并致力于实现募投项目质量和经济效益的最优化。
四、本次部分募投项目延期的影响