工大高科:国元证券股份有限公司关于合肥工大高科信息科技股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告

国元证券股份有限公司
关于合肥工大高科信息科技股份有限公司
2024 年半年度持续督导跟踪报告
国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”或“保荐机构”）作为合肥工大高科信息科技股份有限公司（以下简称“工大高科”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关规定，负责工大高科上市后的持续督导工作，并出具本持续督导半年度跟踪报告。
一、持续督导工作情况
序号 工作内容 实施情况
建立健全并有效执行持续督导工作制度，并针对具体 保荐机构已建立健全并有效
1 的持续督导工作制定相应的工作计划 执行持续督导工作制度，并
制定了相应工作计划
根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开始前， 保荐机构已与公司签订了保
2 与上市公司签署持续督导协议，明确双方在持续督导 荐协议，明确了双方在持续
期间的权利义务，并报上海证券交易所备案 督导期间的权利和义务，并
报上海证券交易所备案
持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法违规事 持续督导期间，公司未发生
3 项公开发表声明的，应于披露前向上海证券交易所报 按有关规定须保荐机构公开
告，并经上海证券交易所审核后在指定媒体上公告 发表声明的违法违规情况
持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违法违
规、违背承诺等事项的，应自发现或应当自发现之日 持续督导期间，公司未发生
4 起五个工作日内向上海证券交易所报告，报告内容包 违法违规或违背承诺等事项
括上市公司或相关当事人出现违法违规、违背承诺等
事项的具体情况，保荐人采取的督导措施等
保荐机构通过日常沟通、定
5 通过日常沟通、定期回访、现场检查、尽职调查等方 期或不定期回访、现场检查
式开展持续督导工作 等方式，了解公司业务情况，
对公司开展了持续督导工作
督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员遵守法 持续督导期间，保荐机构督
6 律、法规、部门规章和上海证券交易所发布的业务规 导公司及其董事、监事、高
则及其他规范性文件，并切实履行其所做出的各项承 级管理人员遵守法律、法规、
诺 部门规章及上海证券交易所

发布的业务规则及其他规范
性文件，并切实履行其所做
出的各项承诺
督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制度，包 保荐机构督促公司依照相关
7 括但不限于股东大会、董事会、监事会议事规则以及 规定健全完善公司治理制
董事、监事和高级管理人员的行为规范等 度，并严格执行公司治理制
度
督导上市公司建立健全并有效执行内控制度，包括但 持续督导期间，保荐机构对
不限于财务管理制度、会计核算制度和内部审计制 公司的内控制度的设计、实
8 度，以及募集资金使用、关联交易、对外担保、对外 施和有效性进行了核查，公
投资、衍生品交易、对子公司的控制等重大经营决策 司的内控制度符合相关法规
的程序与规则等 要求并得到了有效执行，能
够保证公司的规范运行
督导公司建立健全并有效执行信息披露制度，审阅信 持续督导期间，保荐机构督
9 息披露文件及其他相关文件并有充分理由确信上市 促公司严格执行信息披露制
公司向上海证券交易所提交的文件不存在虚假记载、 度，审阅信息披露文件及其
误导性陈述或重大遗漏 他相关文件
对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、上海证
券交易所提交的其他文件进行事前审阅，对存在问题 持续督导期间，保荐机构对
的信息披露文件及时督促公司予以更正或补充，公司 公司的信息披露文件进行了
不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所报告； 审阅，信息披露文件的内容
10 对上市公司的信息披露文件未进行事前审阅的，应在 真实、准确、完整，不存在
上市公司履行信息披露义务后五个交易日内，完成对 应及时向上海证券交易所报
有关文件的审阅工作，对存在问题的信息披露文件应 告的情况
及时督促上市公司更正或补充，上市公司不予更正或
补充的，应及时向上海证券交易所报告
关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董事、监 2024年1-6月，公司及其控股
事、高级管理人员受到中国证监会行政处罚、上海证 股东、实际控制人、董事、
11 券交易所纪律处分或者被上海证券交易所出具监管 监事、高级管理人员未发生
关注函的情况，并督促其完善内部控制制度，采取措 该等事项
施予以纠正
持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等履行承 2024年1-6月，公司及其控股
12 诺的情况，上市公司及控股股东、实际控制人等未履 股东、实际控制人不存在未
行承诺事项的，及时向上海证券交易所报告 履行承诺的情况
关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对市场传
闻进行核查。经核查后发现上市公司存在应披露未披 2024年1-6月，公司不存在应
13 露的重大事项或与披露的信息与事实不符的，及时督 及时向上海证券交易所报告
促上市公司如实披露或予以澄清；上市公司不予披露 的情况
或澄清的，应及时向上海证券交易所报告
出现以下情形之一的，督促上市公司做出说明并限期
改正，同时向上海证券交易所报告:（一）涉嫌违反 2024年1-6月，公司未发生该
14 《上市规则》等相关业务规则；（二）证券服务机构 等情况
及其签名人员出具的专业意见可能存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏等违法违规情形或其他不当情

形；（三）公司出现《证券发行上市保荐业务管理办
法》第七十一条、第七十二条规定的情形；（四）公
司不配合持续督导工作；（五）上海证券交易所或保
荐人认为需要报告的其他情形
制定对上市公司的现场检查工作计划，明确现场检查
工作要求，确保现场检查工作质量。上市公司出现下
列情形之一的，保荐机构、保荐代表人应当自知道或
者应当知道之日起15日内进行专项现场核查：（一） 2024年1-6月，公司不存在需
15 存在重大财务造假嫌疑；（二）控股股东、实际控制 要专项现场检查的情形
人、董事、监事或者高级管理人员涉嫌侵占上市公司
利益；（三）可能存在重大违规担保；（四）资金往
来或者现金流存在重大异常；(五)上海证券交易所或
者保荐机构认为应当进行现场核查的其他事项
二、保荐机构和保荐代表人发现的问题及整改情况
无。
三、重大风险事项
公司目前面临的风险因素主要如下：
（一）核心竞争力风险
工业铁路信号控制与智能调度领域属于技术密集型行业，涉及多种学科技术的交叉运用和严格的产品安全完整性等级认证等，对前沿技术的探索和技术产业化的应用要求相对较高。公司需要根据市场需求及行业发展趋势确定产品研发方向和策略，持续推进技术升级和新产品开发，并将技术创新成果转化为成熟产品推向市场。若公司未来不能准确把握行业应用的发展趋势，持续进行技术迭代升级并有效完成产品的成熟应用，亦或技术研发形成的成果未能实现产业化和市场化，可能导致公司核心竞争力下降。
（二）经营业绩季节性波动的风险
公司主要客户为矿山、冶金、石化、港口、电力等领域的国有大型企业，此类客户大多数是在上半年对全年的投资和采购进行规划并实施项目招标，下半年进行项目验收、项目结算。受上述因素的影响，公司营业收入和净利润主要集中在下半年，其中第四季度收入占比较大，公司经营业绩存在季节性波动的风险。
（三）部分集成电路芯片依赖进口的风险
目前公司生产所需的部分集成电路芯片系国外品牌。如果相关芯片制造商所
在国贸易政策发生长期重大不利变化，且国产芯片不能及时替代，公司未来可能无法采购上述原材料，将对公司生产经营造成一定影响。
（四）应收账款回收的风险
公司应收账款随业务规模的扩大而持续增长，截至报告期末公司应收账款余额较大。公司主要客户为矿山、冶金、石化、港口、电力等领域的国有大型企业，虽总体信用状况良好但付款周期较长。如果未来客户受到行业市场环境变化或国家宏观政策等因素的影响，经营情况或财务状况等发生重大不利变化，或公司应收账款管理不当，可能存在应收账款不能按期收回或无法收回产生坏账的风险，进而对公司业绩和生产经营产生不利影响。
（五）市场开拓及市场竞争风险
近年来，在相关产业政策的不断推动下，工业铁路信号控制与智能调度相关行业尤其是智能矿山行业发展迅速，更多企业被吸引进来，竞争对手数量增加；行业内主要公司也纷纷扩大生产规模、加快研发速度，行业竞争愈加激烈。在此情况下，客户对于产品的需求层次将不断提升，产品升级需求也将日益增强，未来公司将面临更为严峻的市场挑战。因此，公司若不能将既有的研发优势转化为市场营销优势，将会对公司未来行业地位与市场开拓产生不利影响。
（六）行业政策风险
近年来，国家出台了一系列鼓励工业铁路信号控制与智能调度相关行业尤其是智能矿山行业发展的政策，加强了资源投入，拉动了相关产品需求的不断增长，工业铁路信号控制与智能调度相关行业尤其是智能矿山行业发展迅速。如果未来国家的产业政策发生重大调整，导致相关的市场需求缩减，而公司不能在经营和产品技术上及时调整以适应相关政策的变化，将对公司生产经营产生不利影响。
（七）宏观经济变化的风险
公司下游客户主要涉及矿山、冶金、石化、港口、电力等行业，而这些行业及相关企业的经营和效益状况与国民经济运行状况呈正相关性。因此，公司