永吉股份:贵州永吉印务股份有限公司2023年度财务决算及2024年度财务预算报告

贵州永吉印务股份有限公司
2023年度财务决算及2024年度财务预算报告
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
贵州永吉印务股份有限公司（以下简称“公司”）2023年度财务报告编制工作已经完成。公司2023年度财务报告的编制基础是以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，遵循我国现行的法律、法规和企业会计制度，并按照公司的会计制度编制而成。公司2023年度财务报表经北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了北京大华审字[2024]001100086号标准无保留意见审计报告。
第一部分 2023年度财务决算
一、基本财务状况
1、资产结构
单位：元；%
项 目 2023.12.31 2022.12.31 同比变动
资产总额 1,908,509,325.51 1,759,999,718.05 8.44
流动资产 765,179,311.66 892,522,583.51 -14.27
货币资金 178,893,448.06 283,114,828.74 -36.81
交易性金融资产 28,794,071.57 202,448,201.56 -85.78
应收票据 2,767,609.15 3,753,741.00 -26.27
应收账款 281,968,554.96 168,641,151.74 67.20
应收款项融资 23,500,000.00 5,389,372.90 336.04
预付款项 22,297,331.97 20,293,526.48 9.87
其他应收款 11,108,225.01 6,906,278.33 60.84
存 货 182,777,277.44 195,891,199.27 -6.69
其他流动资产 33,072,793.50 6,084,283.49 443.58
非流动资产 1,143,330,013.85 867,477,134.54 31.80
长期股权投资 49,413,903.67 50,283,474.42 -1.73
其他非流动金融资产 179,726,643.50 158,692,642.84 13.25
固定资产 468,116,916.05 329,076,867.55 42.25
在建工程 213,660,039.75 134,272,037.77 59.12
使用权资产 1,786,538.42 2,940,650.06 -39.25
无形资产 64,509,898.55 31,856,366.04 102.50
商誉 135,866,230.88 133,430,961.13 1.83
长期待摊费用 7,427,737.04 10,618,552.67 -30.05
递延所得税资产 6,773,091.04 10,756,297.61 -37.03
其他非流动资产 6,049,014.95 5,549,284.45 9.01
报告期末，公司主要资产同比发生重大变动的分析：
（1）报告期末货币资金期末余额 17,889.34 万元，较上年末减少 36.81 %，原因主要系
缴纳税金、在建工程投入增加；
（2）报告期末交易性金融资产期末余额 2,879.41 万元，较上年末减少 85.78 %，原因系
证券投资投入减少；
（3）报告期末应收账款期末余额 28,196.86 万元，较上年末增加 67.20%，原因系因订单
增加，到期未结算的货款增加；
（4）报告期末应收款项融资期末余额 2,350.00 万元，较上年末增加 336.04%，原因系客
户以承兑汇票支付货款增加；
（5）报告期末其他应收款期末余额 1,110.82 万元，较上年末增加 60.84%，原因系供货
保证金等增加；
（6）报告期末其他流动资产期末余额 3,307.28 万元，较上年末增加 443.58%，原因系可
抵扣税金增加；
（7）报告期末其他权益工具投资期末余额 1,000.00 万元，系新增其他权益工具投资；
（8）报告期末固定资产期末余额 46,811.69 万元，较上年末增加 42.25%，原因系澳洲医
用大麻温室项目、永吉盛珑生产基地项目等竣工转固；
（9）报告期末在建工程期末余额 21,366.00 万元，较上年末增加 59.12%，原因系子公司
黔南永吉在建工程增加；
（10）报告期末无形资产期末余额 6,450.99 万元，较上年末增加 102.50%，原因系子公
司黔南永吉土地使用权增加。

2、债务结构
单位：元；%
项目 2023.12.31 2022.12.31 同比变动
负债总额 707,104,021.83 578,034,230.44 22.33
流动负债 347,558,181.07 312,624,543.15 11.17
应付票据 53,148,964.48 83,980,140.58 -36.71
应付账款 177,850,124.60 152,691,286.30 16.48
合同负债 2,191,904.44 1,403,040.62 56.23
应付职工薪酬 21,251,789.01 20,628,995.49 3.02
应交税费 14,335,770.28 35,912,219.20 -60.08
一年内到期的非流动负债 39,734,027.61 16,558,320.22 139.96
其他应付款 19,000,713.59 1,268,145.46 1,398.31
其他流动负债 44,887.06 182,395.28 -75.39
非流动负债 359,545,840.76 273,206,909.29 31.60
长期借款 174,750,012.91 98,025,073.69 78.27
应付债券 126,927,481.15 129,512,869.13 -2.00
租赁负债 1,313,651.46 2,139,160.82 -38.59
长期应付款 27,168,290.54 27,168,290.54 0.00
递延收益 24,573,483.31 4,176,433.33 488.38
递延所得税负债 4,812,921.39 4,387,859.78 9.69
报告期末，公司主要负债同比发生重大变动的分析：
（1）报告期末短期借款期末余额 2,000.00 万元，系一年期流动资金贷款；
（2）报告期末应付票据期末余额 5,314.90 万元，较上年末减少 36.71%，原因系开立银
行承兑汇票同比减少；
（3）报告期末应交税费期末余额 1,433.58 万元，较上年末减少 60.08%，原因系缴纳税
金增加；

（4）报告期末其他应付款期末余额 1,900.07 万元，较上年末增加 1,398.31%，原因系因
股权激励导致回购义务增加；
（5）报告期末一年内到期的非流动负债期末余额3,973.40万元，较上年末增加139.96%，原因系因一年内到期的长期借款增加；
（6）报告期末长期借款期末余额 17,475.00 万元，较上年末增加 78.27%，原因系新增基
本建设工程项目贷款；
（7）报告期末递延收益期末余额 2,457.35 万元，原因系与资产相关的政府补贴增加。
3、股东权益（不含少数股东权益）
单位：元；%
项目 2023.12.31 2022.12.31 同比变动
所有者权益 1,201,405,303.68 1,181,965,487.61 1.64
归属于母