捷邦科技:中信建投证券股份有限公司关于捷邦精密科技股份有限公司变更部分募集资金投资项目及使用剩余超募资金投资建设新项目的核查意见

中信建投证券股份有限公司
关于捷邦精密科技股份有限公司
变更部分募集资金投资项目及使用剩余超募资金
投资建设新项目的核查意见
中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”）作为捷邦精密科技股份有限公司（以下简称“捷邦科技”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等相关规定，对捷邦科技变更部分募集资金投资项目及使用剩余超募资金投资建设新项目的事项进行了审慎核查，具体情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意捷邦精密科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]1228 号）同意注册，公司首次公开发行
人民币普通股（A 股）股票 1,810.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格
为人民币 51.72 元/股，募集资金总额 936,132,000.00 元，扣除相关发行费用后实
际募集资金净额为人民币 836,950,333.22 元。募集资金已于 2022 年 9 月 14 日划
至公司指定账户，由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于 2022 年 9 月 14
日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了《捷邦精密科技股份有限公司验资报告》（天职业字[2022]41117 号）。公司已对募集资金采取了专户存储，并与专户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》。
二、募集资金使用情况
（一）募集资金投资项目情况
截至 2025 年 12 月 31 日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目及使用
进度情况如下：

单位：万元
拟使用募集 截至2025年12月
序号 项目名称 总投资 资金 31 日累计投入募 投资进度
集资金金额
1 高精密电子功能结构件生 37,200.00 21,200.00 11,431.32 53.92%
产基地建设项目
2 精密金属蚀刻件建设项目 26,713.53 14,000.00 2,837.87 20.27%
3 研发中心建设项目 9,800.00 9,800.00 0 0.00%
4 补充流动资金项目 10,000.00 10,000.00 10,000 100.00%
合计 83,713.53 55,000.00 24,269.19 -
截至 2025 年 12 月 31 日，公司尚未使用的“研发中心建设项目”专项募集
资金余额为 10,508.14 万元（含扣除手续费后的利息收入及理财收益等）。
（二）超募资金使用情况
公司首次公开发行股票超募资金金额为人民币 28,695.03 万元。公司超募资
金主要用于永久补充流动资金，具体如下：
1、公司于 2022 年 10 月 10 日召开第一届董事会第十八次会议、第一届监事
会第十七次会议，2022 年 10 月 26 日召开 2022 年第二次临时股东大会，审议通
过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置超募
资金 8,600.00 万元永久补充流动资金。具体内容详见公司于 2022 年 10 月 11 日
在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于使用部分超募资金永 久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-008）。
2、公司于 2023 年 10 月 27 日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会
第二次会议，2023 年 11 月 17 日召开 2023 年第二次临时股东大会，审议通过《关
于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置超募资金
8,600.00 万元永久补充流动资金。具体内容详见公司于 2023 年 10 月 30 日在巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于使用部分超募资金永久补 充流动资金的公告》（公告编号：2023-056）。
3、公司于 2024 年 11 月 19 日召开第二届董事会第十四次会议、第二届监事
会第十一次会议，2024 年 12 月 5 日召开 2024 年第三次临时股东大会，审议通
过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置超募
资金 8,600.00 万元永久补充流动资金。具体内容详见公司于 2024 年 11 月 20 日
在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-087）。
截至 2025 年 12 月 31 日，公司尚未使用的超募资金余额为 3,938.65 万元（含
扣除手续费后的利息收入及理财收益等）。
三、本次变更部分募投项目和使用剩余超募资金追加投资建设的情况
（一）原募投项目计划投资和实际投资情况
1、原募投项目计划投资情况
公司首次公开发行股票募投项目之一“研发中心建设项目”总投资额为
9,800.00 万元，拟使用募集资金金额为 9,800.00 万元，该项目规划建设期为 2 年，
实施主体为公司全资子公司资阳捷邦精密科技有限公司。投资概算如下表所示：
序号 项目建设明细 投资金额（万元） 比例
一 建设投资 9,296.00 94.86%
1 建筑工程费 2,641.20 26.95%
2 设备购置及安装费 6,214.90 63.42%
3 工程建设其他费用 155.00 1.58%
4 预备费 284.90 2.91%
二 铺底流动资金 504.00 5.14%
合计 9,800.00 100.00%
2、原募投项目实际投资情况
公司经过重新论证，决定暂缓实施“研发中心建设项目”。截至本核查意见出具日，“研发中心建设项目”尚未开展实际投资。
（二）部分募投项目发生变更及使用剩余超募资金投资建设新项目的原因
一方面，随着公司对办公场地进行合理调配并对研发部门进行整合调整，目前公司研究院及产品开发中心的办公场地及设备能够满足公司技术研发的需求。
从维护全体股东利益的角度出发，公司认为目前尚不是建设“研发中心建设项目”的最佳时机。在不影响公司保持研发创新能力的前提下，公司拟将有限资金投入于资金需求更为迫切的扩产方向。另一方面，随着新能源汽车、储能等行业的快速发展，动力电池及储能电池组等新能源电池的装机规模持续提升，电池连接系统作为新能源电池实现电流传输与信号采集的关键组件，市场需求迎来快速增长，公司积极推动电池连接系统业务的拓展。基于公司长远战略规划与业务拓展需求，同时为进一步提升募集资金使用效率，公司拟将“研发中心建设项目”整体变更为“电池连接系统扩产项目”，并使用剩余超募资金对变更后的募投项目进行追加投资建设。
（三）前期保荐意见的合理性
首次公开发行股票募集资金投资项目“研发中心建设项目”系公司基于当时的客户市场需求、研发和产能规划、公司业务开展情况等多方面因素综合确定。在对原项目可行性、必要性、风险因素及对公司未来发展的影响等方面进行了深入分析的基础上，本保荐机构同意保荐公司申请首次公开发行股票，具有合理性。
根据公司研发规划及业务的开展情况，公司布局的电池连接系统业务发展迅速，在不影响公司保持研发创新能力的前提下，公司拟将有限资金投入于资金需求更为迫切的扩产方向，有利于提升募集资金使用效率，符合公司全体股东的利益。因此，本次公司变更部分募集资金投资项目不影响前期保荐意见的合理性。
四、新募投项目基本情况
为提高募集资金使用效率，在充分考虑市场环境变化和未来发展战略的基础上，公司审慎决策，拟将“研发中心建设项目”尚未使用的募集资金、剩余超募资金用于投资新募投项目“电池连接系统扩产项目”。新项目具体情况如下：
项目名称：电池连接系统扩产项目
项目实施主体：公司控股子公司东莞捷邦新能科技有限公司
项目实施地点：广东省东莞市
项目建设内容：年产240万片电池连接系统项目

项目投资资金及来源：
本项目总投资金额为14,506.74万元，拟使用上述募投项目“研发中心建设项目”尚未使用的募集资金 10,508.14万元和剩余超募资金 3,938.65万元，共计14,446.79万元（含扣除手续费后的利息收入及理财收益等，具体金额以实际结转时募集资金账户余额为准）。投资总额超出募集资金投入部分将以实施主体通过自有或自筹资金方式解决。具体投资明细情况如下：
序号 项目 项目资金 占比
一 建设投资 12,042.76 83.01%
1 场地租金 279.47 1.93%
2 场地装修 1,020.00 7.03%
3 设备购置费 10,743.29 74.06%
二 铺底流动资金 2,463.99 16.99%
三 项目总投资 14,506.74 100.00%
项目预期经济效益：经公司测算，该项目税后内部收益率为 15.51%，税后静态投资回收期为 7.42 年。
上述项目经济效益分析