谱尼测试:华泰联合证券有限责任公司关于谱尼测试集团股份有限公司部分募集资金投资项目延期的核查意见

华泰联合证券有限责任公司
关于谱尼测试集团股份有限公司
部分募集资金投资项目延期的核查意见
华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）作为谱尼测试集团股份有限公司（以下简称“谱尼测试”或“公司”）向特定对象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对谱尼测试部分募集资金投资项目延期事项进行了审慎尽职调查，具体核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
（一）募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意谱尼测试集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕210号）核准，公司于2022年3月22日向特定对象发行股票总数量为22,418,670股，发行价格为55.30元/股，实际募集资金总额为人民币1,239,752,451.00元，扣除本次发行费用人民币11,908,483.18元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币1,227,843,967.82元。上述募集资金经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《谱尼测试集团股份有限公司验资报告》（信会师报字[2022]第ZG10297号）。公司设立了募集资金专项账户，对募集资金的存放和使用进行专户管理。公司与保荐机构、募集资金存放银行签订了《募集资金三方监管协议》。
（二）募集资金投资项目的基本情况
根据公司《向特定对象发行股票并在创业板上市募集说明书》及实际募集资金使用情况，截至2025年11月30日，募集资金投资项目投入具体情况如下：
单位：万元
序号 项目名称 投资总额 拟投入募集资 募集资金累计 截至目前投
金金额 投入金额 入进度
1 谱尼测试集团山 52,000.00 50,862.25 23,193.30 45.60%

东总部大厦暨研
发检测中心项目
谱尼西北总部大
2 46,113.00 46,113.00 29,434.71 63.83%
厦（西安）项目
3 补充流动资金 27,000.00 25,809.15 26,017.99 100.81%
合计 125,113.00 122,784.40 78,646.00 64.05%
注 1：补充流动资金项目已累计投入总额人民币 26,017.99 万元，比募集资金承诺投资
总额人民币 25,809.15 万元多出 208.84 万元，截至 2025 年 11 月 30 日投入进度为 100.81%，
超过 100%，系该承诺投资项目募集资金利息收入。
（三）募集资金专户存储情况
为规范募集资金管理，保护中小投资者的权益,根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规的要求及公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的规定，公司及公司子公司谱尼测试集团山东有限公司、谱尼测试集团陕西有限公司、青岛谱尼测试有限公司、西安创尼信息科技有限公司设立了募集资金专项账户，与宁波银行股份有限公司北京石景山支行、中国民生银行股份有限公司北京成府路支行、招商银行股份有限公司北京东三环支行及华泰联合证券有限责任公司（保荐机构）签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。
截至2025年11月30日，公司募集资金专项账户的开立和存放金额情况如下：
账户名称 开户银行 账号 存放金额（元） 账户性质
谱尼测试集团 招商银行股份有限公司
110932011210702 8,327,102.55 活期存款
陕西有限公司 北京东三环支行
谱尼测试集团 中国民生银行股份有限
621300887 246,638,428.92 活期存款
山东有限公司 公司北京成府路支行
西安创尼信息 招商银行股份有限公司
129908238010000 9,333,383.27 活期存款
科技有限公司 北京东三环支行
青岛谱尼测试 中国民生银行股份有限
651425720 30,190,802.98 活期存款
有限公司 公司北京成府路支行
小计 294,489,717.72
谱尼测试集团 招商银行股份有限公司
现金管理 151,000,000.00 结构性存款
陕西有限公司 北京东三环支行
谱尼测试集团 中国民生银行股份有限
现金管理 10,000,000.00 结构性存款
山东有限公司 公司北京成府路支行
西安创尼信息 招商银行股份有限公司
现金管理 20,000,000.00 结构性存款
科技有限公司 北京东三环支行

账户名称 开户银行 账号 存放金额（元） 账户性质
青岛谱尼测试 中国民生银行股份有限
现金管理 20,000,000.00 结构性存款
有限公司 公司北京成府路支行
小计 201,000,000.00
合计 495,489,717.72
二、部分募投项目延期的情况说明
（一）部分项目延期的情况说明
本次募投项目在前期虽经过充分的可行性论证，但实际执行过程中受到多方面因素影响，无法在计划时间内达到预定可使用状态。公司结合目前募投项目的实际进展情况，在项目实施可行性、实施主体、实施方式、募集资金投资用途及投资规模均未发生变更的情况下，经过谨慎研究，为了维护全体股东和公司利益，决定将以下募投项目进行延期。具体如下：
原计划达到预定可使用 延期后达到预定可使用
序号 项目名称
状态日期 状态日期
谱尼测试集团山东总部大厦暨研发检
1 测中心项目 2025 年 12 月 31 日 2027 年 12 月 31 日
2 谱尼西北总部大厦（西安）项目 2025 年 12 月 31 日 2027 年 12 月 31 日
（二）部分募投项目延期的原因
上述募投项目是公司基于检测行业发展趋势、公司业务发展需要以及公司发展战略等确定的，已在前期经过了充分的可行性论证，项目实施的可行性未发生重大变化。自募集资金到位以来，公司董事会和管理层积极推进项目建设施工相关工作，目前项目的土建施工已全部完成，正处于实验室装修阶段，并根据市场需求采购实验室设备。
受外部市场环境影响以及公司市场拓展的阶段性调整，同时避免过多的无效资本化开支，公司及时调整实验室设备批次采购节点，进而导致项目的设备采购和交付、实验室及销售人员招募不及预期，因此，结合项目建设实际情况，充分考虑项目建设周期与资金使用安排，公司决定在募投项目实施主体、实施方式、投资用途和投资规模均不发生变更的情况下，拟将项目达到预计可使用状态日期由原定2025年12月31日延期至2027年12月31日。
（三）保障延期后按期完成的相关措施
公司将实时关注上述募投项目的进展情况，积极优化资源配置，及时调整设备采购节点，加强对募投项目的监督管理，定期对项目进行监督检查和评估，确
保募集资金使用的合法有效。
（四）部分募投项目延期对公司的影响
公司本次关于部分募投项目延期的事项，是公司根据募投项目的实际经营情况作出的审慎决定，仅涉及项目达到预定可使用状态时间的调整，未改变项目实施主体、实施方式、募集资金项目投资用途和投资规模，项目实施的可行性未发生重大变化，不会对项目的实施造成实质性的影响，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，也不存在改变或者变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。公司将继续加强募集资金使用的内部与外部监督，确保募集资金使用的合法、有效。
三、审议程序及相关意见
公司于2025年12月31日召开了第六届董事会第三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，经审议，董事会认为：本次将公司的募投项目之“谱尼测试集团山东总部大厦暨研发检测中心项目、谱尼西北总部大厦（西安）项目”延期的事项，符合募集资金投资项目的实际经营情况和公司的发展规划，不存在改变或者变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形。因此，董事会同意公司本次部分募集资金投资项目延期。
四、保荐机构核查意见
经核查，本保荐机构认为：公司本次部分募集资金投资项目延期事项已经公司董事会审议通过，履行了必要的审议和决策程序，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关规定。本次部分募集资金投资项目延期是公司根据募集资金投资项目实施的客观情况做出的审慎决定，不存在改变或变相改变募集资金投向的情形，不存在损害公司和股东利益的情形。综上，保荐机构对公司本次部分募集资金投资项目延期事项无异议。

（本页无正文，《华泰联合证券有限责任公司关于谱尼测试集团股份有限公司部分募集资金投资项目延期的核查意见》之签章页）
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