西安旅游:关于公司2025年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺的公告

证券代码：000610 证券简称：西安旅游 公告编号：2025-51号
西安旅游股份有限公司
关于公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票
摊薄即期回报及填补措施和相关主体承诺
的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
以下关于西安旅游股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度向特定对象发行 A 股股票后主要财务指标的分析、描述，不代表公司对未来年度经营情况及财务状况的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》等相关要求，为保障中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措
施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次向特定对象发行摊薄即期回报的影响
本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响的基本情况和假设前提如下：
（一）测算假设前提
以下假设仅为测算本次向特定对象发行 A 股股票对公司主要
财务指标的影响，不代表公司对 2025 年度和 2026 年度经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。相关假设如下：
1.假设宏观经济环境、产业政策、证券市场及公司经营环境等方面没有发生重大变化。
2.假设本次向特定对象发行方案于 2026 年 6 月底发行完毕，
该完成时间仅为假设用于测算相关数据，最终以经中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准。
3.鉴于本次向特定对象发行股票的发行数量、发行价格和募集资金规模等需在发行后方可最终确定，测算时假设本次向特定对象发行股票的股份数量和金额均按照上限，即发行数量为30,612,244 股，发行完成后公司总股本为 267,360,145 股，募集资金总额为 30,000.00 万元，不考虑发行费用的影响，最终以经中国证监会同意注册并实际发行的股份数量为准。
4.以本次发行预案公告日公司总股本 236,747,901 股为测算
基础，仅考虑本次向特定对象发行股票的影响，不考虑其他因素导致股本变动的情形。
5.根据公司披露的《2025 年三季度报告》公司 2025 年前三
季度实现的归属于母公司股东的净利润为-8,034.09 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为-8,041.95 万元。假设 2025 年度实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为 2025 年三季度相应指标的年化金额，年化后测算分别为-10,712.12 万元、-10,722.60 万元。对 2026 年度实现的归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润按以下三种情况进行测算：（1）与 2025 年度持平；（2）较 2025 年减少亏损50%；（3）达到盈亏平衡。该假设分析仅为测算本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成公司盈利预测，投资者不应据此进行投资决策。投资者据此进行投资决策造成损失的，发行人不承担赔偿责任。
6.在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金总额和净利润之外的其他因素对净资产的影响。
7.未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。
（二）对公司主要指标的影响
基于上述假设情况，本次向特定对象发行 A 股股票摊薄即期
回报对公司主要财务指标的影响如下：
2025 年度/2025 2026 年度/2026 年 12 月 31 日
项目 年 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后

2025 年度/2025 2026 年度/2026 年 12 月 31 日
项目 年 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后
总股本（股） 236,747,901 236,747,901 267,360,145
情景 1：公司 2026 年较 2025 年业绩持平
归属于母公司所有者的净利润（万 -10,712.12 -10,712.12 -10,712.12
元）
扣除非经常性损益后归属于母公司 -10,722.60 -10,722.60 -10,722.60
所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） -0.4525 -0.4525 -0.4250
稀释每股收益（元/股） -0.4525 -0.4525 -0.4250
扣除非经常性损益后的基本每股收 -0.4529 -0.4529 -0.4254
益（元/股）
扣除非经常性损益后的稀释每股收 -0.4529 -0.4529 -0.4254
益（元/股）
2025 年度/2025 2026 年度/2026 年 12 月 31 日
项目 年 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后
总股本（股） 236,747,901 236,747,901 267,360,145
情景 2：公司 2026 年较 2025 年减少亏损 50%
归属于母公司所有者的净利润（万 -10,712.12 -5,356.06 -5,356.06
元）
扣除非经常性损益后归属于母公司 -10,722.60 -5,361.30 -5,361.30
所有者的净利润（万元）
基本每股收益（元/股） -0.4525 -0.2262 -0.2125
稀释每股收益（元/股） -0.4525 -0.2262 -0.2125
扣除非经常性损益后的基本每股收 -0.4529 -0.2265 -0.2127
益（元/股）
扣除非经常性损益后的稀释每股收 -0.4529 -0.2265 -0.2127
益（元/股）
2025 年度/2025 2026 年度/2026 年 12 月 31 日
项目 年 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后
总股本（股） 236,747,901 236,747,901 267,360,145
情景 3：公司 2026 年实现盈亏平衡
归属于母公司所有者的净利润（万 -10,712.12 - -
元）
扣除非经常性损益后归属于母公司 -10,722.60 - -
所有者的净利润（万元）

2025 年度/2025 2026 年度/2026 年 12 月 31 日
项目 年 12 月 31 日
本次发行前 本次发行后
基本每股收益（元/股） -0.4525 - -
稀释每股收益（元/股） -0.4525 - -
扣除非经常性损益后的基本每股收 -0.4525 - -
益（元/股）
扣除非经常性损益后的稀释每股收 -0.4525 - -
益（元/股）
注：上述测算中，每股收益、稀释每股收益按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9
号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（证监会公告〔2010〕2 号）的规定进行计算。
公司对 2025 年度和 2026 年度净利润的假设分析是为了便于
投资者理解本次发行对即期回报的摊薄，并不构成公司的盈利预 测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造 成损失的，公司不承担赔偿责任。
二、关于本次向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示
本次发行完成后，随着募集资金的到位，公司的总股本和净 资产将增加。若在补充流动资金后公司的经营效率未能在短期内 得到有效提升，在公司总股本和净资产均增加的情况下，若未来 公司收入规模和利润水平不能实现相