博世科:前次募集资金使用情况鉴证报告

前次募集资金使用情况鉴证报告
广西博世科环保科技股份有限公司
容诚专字[2025]230Z2149 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京

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1 前次募集资金使用情况鉴证报告 1-3
2 前次募集资金使用情况专项报告 4-13
容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号
1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037)
TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392
前次募集资金使用情况鉴证报告 E-mail:bj@rsmchina.com.cn
https://www.rsm.global/china/
容诚专字[2025]230Z2149 号
广西博世科环保科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的广西博世科环保科技股份有限公司（以下简称博世科）董
事会编制的截至 2025 年 9 月 30 日止的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供博世科为申请向特定对象发行股票之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为博世科申请向特定对象发行股票所必备
的文件，随其他申报材料一起上报。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》
编制《前次募集资金使用情况专项报告》是博世科董事会的责任，这种责任包括
保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对博世科董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴
证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的博世科《前次募集资金使用情况专项报告》在所有重大方
面按照《监管规则适用指引——发行类第 7 号》编制，公允反映了博世科截至 2025年 9 月 30 日止的前次募集资金使用情况。

（此页无正文，为博世科容诚专字[2025]230Z2149号专项报告之签字盖章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 沈童
中国注册会计师：
方冰
中国·北京 中国注册会计师：
钱艳苹
2025 年 10 月 16 日

广西博世科环保科技股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告
前次募集资金使用情况专项报告
根据中国证监会于 2023 年 2 月 17 日发布的《监管规则适用指引——发行类第 7 号》
有关规定，广西博世科环保科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事
会编制了截至 2025 年 9 月 30 日的《前次募集资金使用情况专项报告》。
一、前次募集资金情况
（一）2020 年公开增发 A 股股票募集资金的基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证监会证监许可[2020]302 号文核准，公司于 2020 年 7 月向不特定对象公开
增发人民币普通股（A 股）49,871,023 股，每股面值 1.00 元，发行价格 11.63 元/股，募
集资金总额为人民币 579,999,997.49 元，扣除各项发行费用后，募集资金净额为人民币563,377,929.53 元。
上述募集资金到账时间为 2020 年 7 月 24 日，募集资金到账情况业经天职国际会计
师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）审验，并出具“天职业字[2020]33310号”《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储制度。
2、募集资金存放和管理情况
截至 2025 年 9 月 30 日，本次公开增发股票募集资金累计已全部使用完毕，募集资
金累计使用金额为 56,402.73 万元（含息）。具体情况如下：
项 目 金额（元）
实际转入公司募集资金余额[注1] 564,620,801.35
减：置换预先投入募集资金投资项目的资金[注2] 260,158,500.00
直接投入募集资金投资项目资金 214,805,125.69
补充流动资金 63,429,162.55
支付的其他发行费用[注3] 2,240,195.93
使用节余募集资金永久补充流动资金[注4] 25,634,522.32
加：利息收入扣除银行手续费净额 649,381.03
公开增发 A 股股票发行费用可抵扣增值税进项税额 997,324.11
募集资金专用账户期末余额 -
注 1：实际转入公司的募集资金 564,620,801.35 元，扣除其他各项发行费用（含税）
2,240,195.93 元，加上本次公开增发发行费用可抵扣增值税进项税额 997,324.11 元，实际募集资金净额为 563,377,929.53 元。

广西博世科环保科技股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告
注 2：募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募投项目“北部湾资源再生环保
服务中心项目（一期）”、“湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目”的金额分别
为 24,117.32 万元、1,898.53 万元，业经天职国际“天职业字[2020]33331 号”《广西博世
科环保科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》审验确认。
注 3：支付的其他发行费用主要为律师费、会计师费、登记费等。
注 4：经公司 2023 年第五次临时股东大会审议批准，同意将 2020 年公开增发 A 股
股票募投项目之一—“湖南博世科环保产业园（二期）基地建设项目”的节余募集资金
永久补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营活动。2024 年 5 月 24 日，该
募集资金专户中 2,563.45 万元节余资金已经全部用于补充流动资金，募集资金专户已于
2024 年 5 月 24 日完成注销，对应的募集资金三方监管协议也随之终止。
截至 2025 年 9 月 30 日，公司 2020 年公开增发募集资金专户存放情况如下：
银行名称 银行帐号 余额 账户存续状态
兴业银行股份有限公司南宁民主支行 552070100100089089 - 已注销
中国银行股份有限公司南宁市高新区科技支行 623678762124 - 已注销
桂林银行股份有限公司南宁桃源支行 660000005895700011 - 已注销
合计 —— - ——
（二）2021 年向特定对象发行股票募集资金的基本情况
1、实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]2988 号”文同意注册，公司于 2021
年 9 月向特定对象发行人民币普通股（A 股）99,155,880 股，每股发行价为 7.63 元，应
募集资金总额为人民币 756,559,364.40 元，根据有关规定扣除发行费用 6,456,676.38 元
后，实际募集资金金额为 750,102,688.02 元。
该募集资金已于 2021 年 9 月到账。上述资金到账情况业经天职国际“天职业字
[2021]40612 号”《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储制度。
2、募集资金存放和管理情况
截至 2025 年 9 月 30 日，本次向特定对象发行股票募集资金累计已全部使用完毕，
募集资金累计使用金额为 75,010.27 万元。具体情况如下：
项 目