西安奕材首次公开发行股票并在科创板上市招股意向书附录

西安奕斯伟材料科技股份有限公司
首次公开发行股票并在科创板上市
招股意向书附录
序号 文件名称 页码
1 发行保荐书 1-37
2 财务报表及审计报告 38-206
3 内部控制审计报告 207-218
4 经注册会计师核验的非经常性损益明细表 219-233
5 法律意见书 234-435
6 律师工作报告 436-793
7 发行人公司章程（草案） 794-842
8 中国证监会同意本次发行注册的文件 843-844
中信证券股份有限公司
关于
西安奕斯伟材料科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市
之
发行保荐书
保荐人（主承销商）
广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座
二〇二五年九月

目 录

目 录 ......1
声 明 ......2
第一节 本次证券发行基本情况 ......3
一、保荐人名称 ......3
二、项目保荐代表人、协办人及项目组其他成员情况 ......3
三、发行人基本情况 ......4
四、保荐人与发行人的关联关系 ......5
五、保荐人内核程序和内核意见 ......7
第二节 保荐人承诺事项 ......8
第三节 保荐人对本次证券发行上市的推荐意见 ......9
一、推荐意见 ......9
二、本次发行履行了必要的决策程序 ......9
三、发行人符合《证券法》规定的发行条件......10
四、发行人符合《首次公开发行股票注册管理办法》规定的发行条件 ...... 11
五、发行人符合科创板定位要求 ......13
六、发行人面临的主要风险......15
七、发行人的发展前景评价......21
八、关于发行人利润分配政策的核查 ......23
九、关于发行人财务报告审计截止日后经营状况的核查结论......24
十、关于发行人落实《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的
指导意见》有关事项的核查意见 ......24
十一、《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的
意见》要求的核查事项......25
十二、发行人股东履行私募投资基金备案程序的核查 ......26
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声 明
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”“保荐人”或“本机构”）及其保荐代表人根据《公司法》《证券法》等有关法律、法规和中国证监会的有关规定以及上海证券交易所的有关业务规则，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐书，并保证发行保荐书的真实性、准确性和完整性。
本文件中所有简称和释义，如无特别说明，均与招股说明书一致。
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第一节 本次证券发行基本情况
一、保荐人名称
中信证券股份有限公司。
二、项目保荐代表人、协办人及项目组其他成员情况
（一）项目保荐代表人情况
中信证券指定张欢、陈泽作为奕斯伟材料首次公开发行股票并在科创板上市项目的保荐代表人。
张欢，男，现任中信证券股份有限公司投资银行委员会总监，保荐代表人。曾负责或参与的项目包括沈阳富创精密设备股份有限公司 IPO 项目、有研半导体硅材料股份公司 IPO 项目、中信金属股份有限公司 IPO 项目、长江存储科技有限责任公司财务顾问项目、中船（邯郸）派瑞特种气体股份有限公司 IPO 项目、山东新巨丰科技包装股份有限公司 IPO 项目、江苏共创人造草坪股份有限公司 IPO 项目、天津七一二通信广播股份有限公司 IPO 项目、中铝国际工程股份有限公司 IPO 项目、厦门钨业股份有限公司非公开发行股票项目、武汉华中数控股份有限公司非公开发行股票项目、南京埃斯顿自动化股份有限公司非公开发行股票项目、深圳市赢合科技股份有限公司非公开发行股票项目、中信重工机械股份有限公司发行股份购买资产并配套融资项目、中金黄金股份有限公司配股项目、中国船舶重工股份有限公司非公开发行股票项目、中国石油化工股份有限公司销售板块引战混改项目、中信证券（浙江）分立重组项目等 A 股项目以及山东天岳先进科技股份有限公司 H 股 IPO 项目、北京奕斯伟计算技术股份有限公司
H 股 IPO 项目、徽商银行股份有限公司 H 股 IPO 项目、昆山丘钛微电子科技股份有限
公司港股 IPO 项目、中国信达资产管理股份有限公司 H 股 IPO 项目等港股项目。其在
保荐业务执业过程中严格遵守《保荐业务管理办法》等相关规定，执业记录良好。
陈泽，男，现任中信证券股份有限公司投资银行委员会高级副总裁，保荐代表人。曾负责或参与南京莱斯信息技术股份有限公司 IPO 项目、南京高华科技股份有限公司IPO 项目、晶晨半导体（上海）股份有限公司 IPO 项目、南京埃斯顿自动化股份有限公司非公开发行股票项目、本钢板材股份有限公司可转债项目、长沙景嘉微电子股份有限公司非公开发行股票项目、安通控股股份有限公司非公开发行股票项目、览海医疗产
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项目、北京君正集成电路股份有限公司发行股份购买资产及配套融资项目、冠福控股股份有限公司发行股份购买资产及配套融资、厦门三五互联科技股份有限公司发行股份购买资产及配套融资项目、河北中瓷电子科技股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金等。其在保荐业务执业过程中严格遵守《保荐业务管理办法》等相关规定，执业记录良好。
（二）项目协办人及项目组其他成员情况
中信证券指定赵悠作为奕斯伟材料首次公开发行股票并在科创板上市项目的项目协办人，指定马峥、赵凡、袁震、卢珂、魏开元、陈骥腾、华文扬、吴啸、金浩、马奕桐、周靖轩、张锦沛、于棚土、糜泽文、王旭东（已离职）、胡一了（已离职）、李龙飞（已离职）作为奕斯伟材料首次公开发行股票并在科创板上市项目的项目组成员。
赵悠，男，现任中信证券投资银行管理委员会高级副总裁。曾负责或参与了宁波容百新能源科技股份有限公司科创板 IPO 项目、江苏共创人造草坪股份有限公司 IPO 项目、海特克动力股份有限公司 IPO 项目、中电科思仪科技股份有限公司科创板 IPO 项目、山东天岳先进科技股份有限公司 H 股 IPO 项目、北京奕斯伟计算技术股份有限公
司 H 股 IPO 项目、中国船舶重工集团动力股份有限公司 2019 年重大资产重组项目、
金诚信矿业管理股份有限公司公开发行可转债项目、武汉华中数控股份有限公司非公开发行项目、南京埃斯顿自动化股份有限公司非公开发行项目、中航光电科技股份有限公司非公开发行项目、航天时代电子技术股份有限公司非公开发行项目、浙江零跑科技股份有限公司内资股增发项目等。其在保荐业务执业过程中严格遵守《保荐业务管理办法》等相关规定，执业记录良好。
（三）本次证券发行上市的项目人员联系方式
本次证券发行上市的保荐代表人、协办人及项目组其他成员执业情况联系方式如下：
联系地址：北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 21 层
联系电话：010-60836812
三、发行人基本情况
公司名称：西安奕斯伟材料科技股份有限公司
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英文名称：Xi'an ESWIN Material Technology Co., Ltd.
统一社会信用代码：91110302MA00475L1K
注册资本：350,000.00 万元
法定代表人：杨新元
有限公司成立日期：2016 年 3 月 16 日
股份公司成立日期：2023 年 3 月 15 日
注册地址：陕西省西安市高新区西沣南路 1888 号 1-3-029 室
邮政编码：710114
联系电话：029-6827 8899（分机号：6927）
传真号码：029-6827 9537
互联网址：https://www.eswinsi.com
电子信箱：ir@eswinsi.com
主营业务：12 英寸硅片的研发、生产和销售
本次证券发行的类型：首次公开发行股票并在科创板上市
公司董秘办负责信息披露和投资者关系管理事务，负责人为杨春雷，联系电话029-6827 8899（分机号：6927）。
四、保荐人与发行人的关联关系
（一）保荐人或其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份的情况
截至本发行保荐书签署日，中证投资持有公司 2.1964%的股份，长峡金石持有公
司 1.3178%的股份，川投金石持有公司 0.7321%的股份。此外，中信证券持股的中证投资是持有公司 3.50%股份的中建材新材料基金的有限合伙人（出资比例约 0.67%）。
截至本发行保荐书签署日，中信证券全资子公司中证投资持有发行人重要关联方奕斯伟计算 0.8239%股份，中信证券全资子公司金石投资有限公司作为执行事务合伙人的无锡上汽金石创新产业基金合伙企业（有限合伙）持有奕斯伟计算 1.4730%股份。
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除此之外，本保荐人或其控股股东、实际控制人、重要关联方未持有发行人或其控股股东、重要关联方股份。
此外，根据《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》及《上海证券交易所首次公开发行证券发行与承销业务实施细则》的要求，科创板试行保荐人相关子公司“跟投”制度。保荐人将安排依法设立的相关子公司参与本次发行战略配售，并按照股票发行价格认购发行人首次公开发行股票数量 2%至 5%的股票，具体比例根据发行人首次公开发行股票的规模分档确定。保荐人及相关子公司后续将按要求进一步明确参与本次发行战略配售的具体方案，并按规定向上交所提交相关文件。
（二）发行人或其控股股东、实际控制人、重要关联方持有本保荐人或其控股股东、实际控制人、重要关联方股份情况
除可能存在少量、