建设银行:建设银行2025年半年度资本管理第三支柱信息披露报告

中国建设银行股份有限公司2025年半年度资本管理第三支柱信息披露报告
1 引言......1
1.1 报告依据......1
1.2 声明......1
2 关键审慎监管指标和风险加权资产概览......2
2.1 关键审慎监管指标概览......2
2.2 风险加权资产概览......5
3 资本和总损失吸收能力的构成......6
3.1 资本工具和合格外部总损失吸收能力非资本债务工具的主要特征......6
3.2 资本构成......6
3.3 集团财务并表和监管并表下的资产负债表差异......9
3.4 总损失吸收能力构成......10
3.5 重要子集团实体和处置实体的债权人受偿顺序......11
4 信用风险......14
4.1 权重法......14
4.2 内部评级法......15
5 交易对手信用风险......19
6 资产证券化......20
7 市场风险......21
8 全球系统重要性银行评估指标......22
9 杠杆率......23
10 流动性风险......25
报表索引......29
引言
1.1 报告依据
本报告编制依据为国家金融监督管理总局发布的《商业银行资本管理办法》。
1.2 声明
本行严格遵守监管规定，建立资本管理第三支柱信息披露治理架构，制定管理办法。本行董事会批准并由高级管理层实施有效的内部控制流程，全面提升信息披露标准化和流程化管理水平，确保披露信息真实、可靠。
本报告已经高级管理层审核，并于2025年8月29日提交董事会审议通过。

关键审慎监管指标和风险加权资产概览
2.1 关键审慎监管指标概览
根据监管要求，本行须按照《商业银行资本管理办法》计量和披露资本充足率。在2014年获批实施资本计量高级方法的基础上，2020年4月原中国银行保险监督管理委员会批准本集团扩大资本计量高级方法实施范围。根据监管规定，本集团信用风险在已核准范围内延续使用内部评级法计量资本要求，内部评级法未覆盖部分采用权重法计量；市场风险采用标准法计量资本要求；操作风险采用标准法计量资本要求。依据监管要求，本集团采用资本计量高级方法和其他方法并行计量资本充足率，并遵守相关资本底线要求。
关键审慎监管指标包括资本充足率、杠杆率以及流动性风险相关指标。截至2025年6月30日，本集团关键审慎监管指标均满足监管要求，指标概览如下。
表 1 (KM1)：监管并表关键审慎监管指标
（人民币百万元，百分比除 a b c d e
外） 2025 年 2025 年 2024 年 2024 年 2024 年
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日 6 月 30 日
可用资本（数额）
1 核心一级资本净额 3,367,925 3,232,913 3,165,549 3,124,043 3,038,387
2 一级资本净额 3,566,821 3,391,788 3,324,424 3,322,954 3,237,254
3 资本净额 4,582,571 4,427,994 4,303,263 4,285,564 4,175,087
风险加权资产（数额）
4 风险加权资产合计 23,483,601 23,123,253 21,854,590 22,150,555 21,690,492
4a 风险加权资产合计（应用 23,483,601 23,123,253 21,854,590 22,150,555 21,690,492
资本底线前）
资本充足率
5 核 心 一 级 资 本 充 足 率 14.34 13.98 14.48 14.10 14.01
（%）
核 心 一 级 资 本 充 足 率
5a （%）（应用资本底线 14.34 13.98 14.48 14.10 14.01
前）
6 一级资本充足率（%） 15.19 14.67 15.21 15.00 14.92
6a 一级资本充足率（%） 15.19 14.67 15.21 15.00 14.92
（应用资本底线前）
7 资本充足率（%） 19.51 19.15 19.69 19.35 19.25
7a 资本充足率（%）（应用 19.51 19.15 19.69 19.35 19.25
资本底线前）
其他各级资本要求
8 储备资本要求（%） 2.50 2.50 2.50 2.50 2.50
9 逆周期资本要求（%） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
全球系统重要性银行或国
10 内系统重要性银行附加资 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50
本要求（%）
11 其他各级资本要求（%） 4.00 4.00 4.00 4.00 4.00
（8+9+10）

（人民币百万元，百分比除 a b c d e
外） 2025 年 2025 年 2024 年 2024 年 2024 年
6 月 30 日 3 月 31 日 12 月 31 日 9 月 30 日 6 月 30 日
满足最低资本要求后的可
12 用核心一级资本净额占风 9.19 8.67 9.21 9.00 8.92
险加权资产的比例（%）
杠杆率
13 调整后表内外资产余额 46,673,697 45,123,921 42,755,544 42,815,730 42,314,726
14 杠杆率（%） 7.64 7.52 7.78 7.76 7.65
14a 杠杆率 a（%）1 7.64 7.52 7.78 7.76 7.65
14b 杠杆率 b（%）2 7.71 7.55 7.69 7.75 7.65
14c 杠杆率 c（%）3 7.71 7.55 7.69 7.75 7.65
流动性覆盖率 4
15 合格优质流动性资产 6,373,935 6,311,992 6,237,408 6,148,940 6,115,852
16 现金净流出量 5,230,404 5,061,751 4,957,733 5,119,129 4,877,791
17 流动性覆盖率（%） 122.06 124.79 125.73 120.29 125.43
净稳定资金比例
18 可用稳定资金合计 29,823,343 29,382,514 28,158,322 28,350,638 28,236,945
19 所需稳定资金合计 22,674,562 21,948,714 21,027,700 20,928,125 20,917,739
20 净稳定资金比例（%） 131.53 133.87 133.91 135.47 134.99
1．杠杆率a指剔除临时豁免存款准备金、采用证券融资交易季末余额计算的杠杆率。详细信息见“9.杠
杆率”章节。
2．杠杆率b指考虑临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值
计算的杠杆率。详细信息见“9.杠杆率”章节。
3．杠杆率c指剔除临时豁免存款准备金、采用最近一个季度内证券融资交易每日余额的简单算数平均值
计算的杠杆率。详细信息见“9.杠杆率”章节。
4．流动性覆盖率数据均为最近一个季度内每个自然日数值的简单算数平均值。详细信息见“10.流动性
风险”章节。
2025年6月，本行向财政部发行A股股票11,589,403,973股，募集资金总额为人民币1,050亿元，扣除与发行有关的费用后，实际募集资金净额为人民币1,049.69亿元。详情请参见本行2025年6月25日发布的公告。

下表列示本集团总损失吸收能力（简称“TLAC”）关键审慎监管指标。
表 2 (KM2)：关键审慎监管指标——处置集团的总损失吸收能力监管要求
a b
（人民币百万元，百分比除外） 2025 年 2025 年
6 月 30 日 3 月 31 日
1 总损失吸收能力 5,219,661 5,056,075
2 处置集团的风险加权资产合计 23,483,601 23,123,253
3 总损失吸收能力风险加权比率（第 1 行/第 2 行，%）1 22.23 21.87
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