通合科技:前次募集资金使用情况审核报告

石家庄通合电子科技股份有限公司
前次募集资金使用情况
审 核 报 告
大信专审字[2025]第 1-04442 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Accountants.LLP 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 Room 2206 22/F,Xueyuan International 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Tower
No.1 Zhichun Road,Haidian Dist.
前次募集资金使用情况
审 核 报 告
大信专审字[2025]第 1-04442 号
石家庄通合电子科技股份有限公司全体股东：
我们对石家庄通合电子科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）编制的《关于前次募集资
金使用情况的专项报告》（以下简称“前次募集资金使用情况专项报告”）进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制前次募
集资金使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告
发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以
对贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核
过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核
程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的前次募集资金使用情况专项报告符合相关规定，在所有重大方
面公允反映了截至 2025 年 6 月 30 日止前次募集资金的使用情况。

大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 Accountants.LLP 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 22 层 2206 Room 2206 22/F,Xueyuan International 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Tower
No.1 Zhichun Road,Haidian Dist.
四、其他说明事项
本报告是我们在实施必要审核程序的基础上作出的职业判断，并不构成对贵公司前次募
集资金的投资项目前景及其效益实现作出的保证。本报告仅限于贵公司作为申请发行可转换
公司债券的必备文件，随同其他申报材料一同报送，不得用作其他目的。因使用不当造成的
后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 · 北 京 中国注册会计师：
二○二五年八月二十九日

石家庄通合电子科技股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告
石家庄通合电子科技股份有限公司关于
前次募集资金使用情况的专项报告
本公司及其董事、监事、高级管理人员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
一、前次募集资金的募集情况
（一）发行股份购买资产
公司经中国证券监督管理委员会《关于核准石家庄通合电子科技股份有限公司向常程等发行股份购买资产的批复》（证监许可【2019】169号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司通过非公开发行方式向常程、沈毅、陈玉鹏、西安霍威卓越电子科技合伙企业（有限合伙），发行人民币普通股（A股）16,099,103股，发行价格为每股14.95元，购买其所持有的西安霍威电源有限公司（以下简称“霍威电源”）100%股权。
对本次发行股份新增注册资本人民币16,099,103.00元，业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大信验字[2019]第1-00019号验资报告审验。本次发行股份的上市日期为2019年3月21日。
本次非公开发行16,099,103股股份仅涉及以发行股份购买常程等持有霍威电源100%股权，未安排配套融资，不涉及募集资金的实际投入，不存在资金到账时间及资金在专项账户存放的管理情况。
（二）2021年度向特定对象发行股票
经中国证监会《关于同意石家庄通合电子科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1914号）核准，公司向特定对象发行普通股14,140,271股，发行价格为17.68元/股。截至2021年11月26日止，募集资金总额为人民币249,999,991.28元，扣除各项发行费用人民币5,768,056.86元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币244,231,934.42元。上述资金到位情况业经大信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并出具了大信验字[2021]第1-10027号的验资报告。

石家庄通合电子科技股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告
二、前次募集资金的实际使用情况
（一）前次募集资金使用情况对照表说明
具体情况详见本报告附件 1 前次募集资金使用情况对照表。
（二）前次募集资金投资项目实现效益情况
具体情况详见本报告附件 2 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表。
（三）发行股份购买资产的情况
公司通过非公开发行股份购买霍威电源 100%股权，标的公司霍威电源的资产运行情况如
下：
1.标的资产权属变更
霍威电源已于 2019 年 2 月 25 日在西安市工商行政管理局雁塔分局将 100%股权过户至公
司名下，过户手续办理完毕。
2.标的资产账面变化情况
截止2025年6月30日，霍威电源资产负债表情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2022 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日 2024 年 12 月 31 日 2025 年 6 月 30 日
资产总额 348,088,127.91 378,489,496.60 379,628,188.27 403,500,813.22
负债总额 175,228,281.10 198,530,297.61 204,773,539.47 223,935,696.46
归属母公司所有者 172,859,846.81 179,959,198.99 174,854,648.80 179,565,116.76
权益合计
注：2025 年 1-6 月数据未经审计。
3.标的资产生产经营及盈利情况
霍威电源主要业务为航空航天特种电源的研发、生产与销售，截至本报告日，生产经营情况正常。截止2025年6月30日，霍威电源资产盈利情况如下：
金额单位：人民币元
项目 2022 年度 2023 年度 2024 年度 2025 年 1-6 月
营业收入总额 145,395,986.07 125,351,354.81 105,559,446.31 70,544,244.63
归属母公司所有者 15,740,327.35 6,524,645.15 -5,902,792.98 4,468,220.33
的净利润
注：2025 年 1-6 月数据未经审计。
4.业绩承诺事项完成情况
根据公司与交易对方沈毅、常程、陈玉鹏、霍威卓越签署的《利润补偿及业绩奖励协议》，交易对方承诺，保证标的公司2018年、2019年及2020年三个会计年度实现经审计的财务报表扣
石家庄通合电子科技股份有限公司 前次募集资金使用情况的专项报告
除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润数不低于人民币1,700.00万元、2,500.00万元和3,300.00万元。
金额单位：人民币万元
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润
西安霍威电源有限公司
2018 年度 2019 年度 2020 年度
业绩承诺金额 1,700.00 2,500.00 3,300.00
累计承诺金额 1,700.00 4,200.00 7,500.00
因对标的公司员工实施股权激励而产生的激励费用，不纳入承诺净利润的考核范围，即交易对方不需对股权激励费用导致标的公司