元道通信:国新证券股份有限公司关于元道通信股份有限公司2025年半年度持续督导跟踪报告

国新证券股份有限公司
关于元道通信股份有限公司
2025 年半年度持续督导跟踪报告
保荐人名称：国新证券股份有限公司 被保荐公司简称：元道通信
保荐代表人姓名：潘建忠 联系电话：010-85556840
保荐代表人姓名：乔军文 联系电话：010-85556840
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
2.督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于防止关联
方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、内控制度、内部 是
审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 具体参见“二、保荐机构发现公司
存在的问题及采取的措施”
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 按月取得募集资金专户的对账单
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 是
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 未现场列席，已审阅会议文件
（2）列席公司董事会次数 未现场列席，已审阅会议文件
（3）列席公司监事会次数 未现场列席，已审阅会议文件
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 不适用
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 不适用
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 8次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 不适用
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）

项目 工作内容
（1）向本所报告的次数 否
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 是
（2）关注事项的主要内容 具体参见“二、保荐机构发现公司
（3）关注事项的进展或者整改情况 存在的问题及采取的措施”
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 0次，拟于2025年下半年开展
（2）培训日期 不适用
（3）培训的主要内容 不适用
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
公司于2025年7月11日收到中国证券监督管理
委员会下达的《立案告知书》（编号：证监立案字
03720253016号），因公司涉嫌年报等信息披露文
件财务数据存在虚假记载等违法行为，接受中国证
1.信息披露 监会立案调查。截至本报告出具日，该立案调查尚
未有结论性意见或决定。
保荐机构督促公司积极配合相关部门的立案调
查，做好稳定内外部经营管理的工作，并及时履行
信息披露义务。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具
的《元道通信股份有限公司2024年12月31日内部控
制审计报告》（以下简称《内部控制审计报告》）
认为，元道通信于2024年12月31日按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了
有效的财务报告内部控制。同时，《内部控制审计
报告》针对以下事项作出强调：“如元道通信公司
2.公司内部制度的建立和执行 财务报告附注五、4应收账款与附注五、9合同资产
所述，元道通信公司已经针对截至2024年12月31日
的应收账款与合同资产（以下合称“应收款项”）
，按照账龄共计提了29,521.69万元的坏账准备，占
应收款项账面 余 额 的 18.16% 。元道通信公司在业
务管理方面内部控制存在的缺陷，使其未能及时与
客户结算并收回应收款项，导致我们难以取得充分
、适当的审计证据支持我们对这些应收款项中两年
以上应收款项账面价值及其坏账准备计提做出是否

合理的判断。我们能够取得的审计证据也不足以充
分、适当地支持我们针对该等应收款项如何计提坏
账准备向元道通信公司提出审计调整建议。因此我
们对元道通信公司2024年度财务报表发表了保留意
见。元道通信公司在与客户业务执行管理中存在内
部控制的缺陷，导致未能及时与客户进行结算并催
收应收款项，致使长账龄未结算应收款项的可收回
性存在不确定性，元道通信公司已在积极采取各种
措施对长账龄未结算应收款项进行结算、催收。本
段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意
见。”
保荐机构督促公司持续跟进保留意见所涉应收
账款的结算进展，加大项目应收款项回收力度，尽
早消除相关不确定性对公司的影响。
3.“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人变动 无 不适用
5.募集资金存放及使用 无