万里马:重大信息内部报告制度(2025年8月)

广东万里马实业股份有限公司
重大信息内部报告制度
二○二五年八月

第一章 总 则
第 1 条 为规范广东万里马实业股份有限公司（以下简称“公司”）的重大信
息内部报告工作，保证公司内部重大信息得到有效传递和审核控制，
并及时、准确、全面、完整地披露信息，维护投资者的合法权益，根
据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下
简称“《上市规则》”）、《上市公司自律监管指引第 2 号——创业
板上市公司规范运作》（以下简称《规范运作》）以及《广东万里马
实业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，结
合公司实际情况，制定本制度。
第 2 条 公司实行重大信息实时报告制度。当发生或即将发生本制度第二章所
述情形时，按照本制度规定负有报告义务的人员应将有关信息向公司
董事长和董事会秘书报告，确保及时、真实、准确、完整，没有误导
性陈述或重大遗漏。
第 3 条 本制度适用于公司及公司各部门、各分、子公司。本制度所称“信息
报告义务人”包括：
(1) 公司董事、高级管理人员、各部门及分公司负责人；
(2) 控股子公司董事、监事、高级管理人员及负责人；
(3) 公司派驻所投资公司的董事、监事和高级管理人员；
(4) 公司控股股东和实际控制人；
(5) 其他可能接触重大信息的相关人员。
持有公司 5%以上股份的股东及其一致行动人、公司的实际控制人也
应根据相关法规和本制度，在发生或即将发生与公司相关的重大事件
时，及时告知董事会秘书，履行重大信息报告义务。
第 4 条 信息报告义务人在信息尚未公开披露前，负有保密义务。
第二章 重大信息的范围
第 5 条 本制度所称“重大信息”是指所有对公司证券及其衍生品种交易价格
可能或者已经产生较大影响的信息，包括但不限于公司、各分、子公
司出现、发生或即将发生的重要会议、重大交易、重大关联交易、重
大事件以及前述事项的持续进展情况。
第 6 条 本制度所述“重要会议”，包括：
(1) 公司及控股子公司拟提交董事会、监事会、股东会审议的事项；
(2) 公司及控股子公司召开董事会、监事会、股东会的提案、通知、
决议等信息；

(3) 公司及控股子公司召开的关于本制度所述重大事项的专项会议
信息；
(4) 不设董事会的子公司拟提交总经理办公会审议的事项。
第 7 条 本制度所称“重大交易”，包括：
(1) 购买或出售资产（不含购买与日常经营相关的原材料、燃料和动
力，以及出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资产置换
中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内）；
(2) 对外投资（含委托理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子
公司除外）；
(3) 提供财务资助（含委托贷款）；
(4) 提供担保（指公司为他人提供的担保，含对控股子公司的担保）；
(5) 租入或者租出资产；
(6) 签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；
(7) 赠与或者受赠资产；
(8) 债权或者债务重组；
(9) 研究与开发项目的转移；
(10) 签订许可协议；
(11) 放弃权利（含放弃优先购买权、优先认缴出资权利等）；
(12) 深圳证券交易所认定的其他交易事项。
第 8 条 公司拟进行前条所述交易达到下列标准之一的，应当及时报告：
(1) 交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 5%以上，
该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作
为计算数据；
(2) 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司
最近一个会计年度经审计营业收入的 5％以上，且绝对金额超过
500 万元人民币；
(3) 交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最
近一个会计年度经审计净利润的 5％以上，且绝对金额超过 50
万元人民币；
(4) 交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净
资产的 5％以上，且绝对金额超过 500 万元人民币；
(5) 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 5％
以上，且绝对金额超过 50 万元人民币。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。对相同交易
类别下标的相关的各项交易，连续 12 个月累计计算。公司或控股子
公司发生本章规定事项的参照本条标准执行。
第 9 条 公司、各分、子公司拟发生的关联交易事项，包括：
(1) 本制度第 7 条规定的交易事项；
(2) 购买原材料、燃料、动力；
(3) 销售产品、商品；
(4) 提供或者接受劳务；
(5) 委托或者受托销售；
(6) 关联方双方共同投资；
(7) 其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项。
第 10 条 公司、各分、子公司拟进行“提供担保”交易，不论金额，都应当及
时报告。
第 11 条 公司、各分、子公司拟发生的关联交易达到下列标准之一的，应当及
时报告：
(1) 与自然人发生的交易金额在 30 万元人民币以上的关联交易；
(2) 与关联法人发生的交易金额在 300 万元人民币以上，且占公司最
近一期经审计净资产绝对值 0.5％以上的关联交易；
拟进行的关联交易，由各职能部门向公司董事会秘书提出书面报告，
报告应就该关联交易的具体事项、必要性及合理性、定价依据、交易
协议草案、对交易各方的影响做出详细说明。
公司董事、高级管理人员、持股 5％以上的股东及其一致行动人、实
际控制人，应当将其与公司存在的关联关系情况及时告知公司。
第 12 条 公司、各分、子公司可能涉及的诉讼、仲裁具有下列情形之一的，应
当及时报告：
(1) 涉及金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上，且绝
对金额超过 500 万元人民币的重大诉讼、仲裁事项；
(2) 涉及公司股东会、董事会决议被申请撤销、确认不成立或者宣告
无效的；
(3) 证券纠纷代表人诉讼；
(4) 可能对公司生产经营、控制权稳定、公司证券交易价格或者投资
决策产生较大影响的；
连续十二个月内发生的诉讼和仲裁事项涉及金额累计达到前款所述
标准的，适用该条规定。
诉讼和仲裁事项的报告内容，包括但不限于：

(1) 诉讼和仲裁事项的提起和受理；
(2) 诉讼案件的一审和二审判决结果，仲裁裁决结果；
(3) 判决、裁决的执行情况等。
第 13 条 公司拟进行重大变更事项，应当及时报告：
(1) 变更公司名称、证券简称、公司章程、注册资本、注册地址、办
公地址和联系电话等；
(2) 经营方针、经营范围或者公司主营业务发生重大变化；
(3) 董事会通过发行新股或者其他境内外发行融资方案；
(4) 公司发行新股或者其他境内外发行融资申请、重大资产重组事项
收到相应的审核意见；
(5) 持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持股情况或者控制
公司的情况发生或者拟发生较大变化；
(6) 公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相
似业务的情况发生较大变化；
(7) 公司董事、总经理、董事会秘书或者财务负责人辞任、被公司解
聘；
(8) 生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化（包括主要
产品价格或市场容量、原材料采购、销售方式、重要供应商或者
客户发生重大变化等）；
(9) 订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产
生重大影响；
(10) 法律、行政法规、部门规章、规范性文件、政策、市场环境、贸
易条件等外部宏观环境发生变化，可能对公司经营产生重大影
响；
(11) 聘任、解聘为公司提供审计服务的会计师事务所；
(12) 法院裁定禁止控股股东转让其所持股份；
(13) 任一股东所持公司 5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、
设定信托或者被依法限制表决权；
(14) 获得大额政府补贴等额外收益；
(15) 发生可能对公司的资产、负债、权益或者经营成果产生重大影响
的其他事项；
(16) 中国证监会、深圳证券交易所或公司认定的情形。
第 14 条 其他重大事项：
(1) 预计年度经营业绩或者财务状况将出现下列情形之一时，应及时
报告：
1)净利润为负值；
2)净利润与上年同期相比上升或者下降 50％以上；
3)实现扭亏为盈；
4)期末净资产为负。
(2) 报告后发生差异较大情况的；
(3) 利润分配和资本公积金转增股本；
(4) 公司证券发行、回购、股权激励计划等有关事项；
(5) 公司及公司股东发生承诺事项；
(6) 深圳证券交易所或者公司认定的其他情形。
第 15 条 公司可能发生下列重大风险事项，应当及时报告：