志特新材:关于续聘2025年度审计机构的公告

证券代码：300986 证券简称：志特新材 公告编号：2025-114
江西志特新材料股份有限公司
关于续聘 2025 年度审计机构的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特别提示：
本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。
江西志特新材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年 8 月 25 日召
开第四届董事会第十四次会议及第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信事务所”）为公司 2025 年度审计机构，聘用期为一年。本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议。现将相关情况公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信事务所由我国会计泰斗潘序伦博士于1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信事务所是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，2019 年《证券法》实施前具有证券、期货业务许可证，2019 年《证券法》实施后进行了从事证券服务业务的备案，具有 H 股审计资格，并已在美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至 2024 年末，立信事务所拥有合伙人 296 名、注册会计师 2,498 名、从
业人员总数 10,021 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 743 名。
立信事务所 2024 年业务收入（经审计）47.48 亿元，其中审计业务收入 36.72
亿元，证券业务收入 15.05 亿元。

2024 年度立信事务所为 693 家上市公司提供年报审计服务，审计收费 8.54
亿元，同行业上市公司审计客户 8 家。
2、投资者保护能力
截至 2024 年末，立信事务所已提取职业风险基金 1.71 亿元，购买的职业保
险累计赔偿限额为 10.50 亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
起诉（仲 被诉（被仲 诉讼（仲裁） 诉讼（仲裁） 诉讼（仲裁）结果
裁）人 裁）人 事件 金额
部分投资者以证券虚假陈述责
任纠纷为由对金亚科技、立信事务所
金亚科技、 提起民事诉讼。根据有权人民法院作
投资者 周旭辉、立 2014 年报 尚余 500 万 出的生效判决，金亚科技对投资者损
信事务所 元 失的 12.29%部分承担赔偿责任，立
信事务所承担连带责任。立信投保的
职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生
效判决均已履行。
部分投资者以保千里 2015 年年
度报告；2016 年半年度报告、年度
报告；2017 年半年度报告以及临时
公告存在证券虚假陈述为由对保千
里、立信事务所、银信评估、东北证
券提起民事诉讼。立信事务所未受到
行政处罚，但有权人民法院判令立信
保千里、东 2015 年重 事务所对保千里在 2016 年 12 月 30
投资者 北证券、银 组、2015 年 1,096 万元 日至 2017 年 12 月 29 日期间因虚假
信评估、立 报、2016 年 陈述行为对保千里所负债务的 15%
信事务所等 报 部分承担补充赔偿责任。目前胜诉投
资者对立信事务所申请执行，法院受
理后从事务所账户中扣划执行款项。
立信事务所账户中资金足以支付投
资者的执行款项，并且立信事务所购
买了足额的会计师事务所职业责任
保险，足以有效化解执业诉讼风险，
确保生效法律文书均能有效执行。
3、诚信记录
立信事务所近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 5 次、监督管理
措施 43 次、自律监管措施 4 次和纪律处分 0 次，涉及从业人员 131 名。
（二）项目信息

1、基本信息
（1）项目合伙人：孟庆祥，2003 年成为注册会计师，2009 年开始从事上市公司审计业务，2012 年开始在立信事务所执业，2022 年开始为公司提供审计服务。近三年曾签署或复核起帆电缆、志特新材等企业审计报告。
（2）签字注册会计师：葛振华，2019 年成为注册会计师，2014 年开始从事上市公司审计业务，2016 年开始在立信事务所执业，2022 年开始为公司提供审计服务。近三年曾签署信测标准、志特新材料等企业审计报告。
（3）项目质量控制复核人：汪平平，2016 年成为注册会计师，2016 年开始在立信事务所执业，2017 年开始从事上市公司审计，从 2024 年开始为公司提供审计服务。近三年曾签署或复核精测电子、志特新材等多家企业审计报告。
2、诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。
3、独立性
立信事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
4、审计收费
根据实际审计工作量及公允合理的原则，2025 年度审计费用合计为 150 万
元。其中年报审计费用为 130 万元，内控审计费用为 20 万元，与 2024 年度审计
费用一致。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）董事会对议案审议和表决情况
公司于 2025 年 8 月 25 日召开第四届董事会第十四次会议，以同意 9 票，反
对 0 票，弃权 0 票的表决结果通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意继续聘请立信事务所为公司 2025 年度审计机构，聘用期为一年。前述事项尚需提请公司股东大会审议。
（二）审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会对立信事务所的执业情况进行了充分了解，认为其具备证券、期货相关业务从业资格，具有多年为上市公司进行审计的经验和能力，
在执业过程中坚持独立审计原则，切实履行了审计机构应尽的职责，能够客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，同意将聘请立信事务所为公司 2025年度审计机构事项提交董事会审议。
（三）监事会审议意见
监事会认为：本次续聘会计师事务所事项符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，有利于保持公司审计工作的连续性和稳定性，不存在损害公司及全体股东利益的情形。前述事项尚需提请公司股东大会审议。
（四）生效日期
本次续聘会计师事务所事宜尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
三、备查文件
1、第四届董事会第十四次会议决议；
2、第四届监事会第五次会议决议；
3、第四届董事会审计委员会会议决议；
4、立信会计师事务所（特殊普通合伙）关于其基本情况的说明；
5、深交所要求报备的其他文件。
特此公告。
江西志特新材料股份有限公司董事会
2025 年 8 月 27 日