中颖电子:公司治理相关制度修订对照表

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公司治理相关制度修订对照表
根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关
法律法规、规范性文件的规定及《公司章程》的修订，为进一步提升规范运作水
平，完善公司治理结构，公司全面梳理了现有的相关治理制度。结合公司实际情
况，修订了公司部分治理制度，对《董事会专门委员会议事规则》《总经理工作
细则》《董事及高级管理人员薪酬管理办法》进行了修订，修订的条款内容如下：
一、《董事会专门委员会议事规则》
条款号 修改和完善前 修改和完善后
一、 审计委员会议事规则
为使审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事 为使审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事
会根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司 会根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司
法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 法》”）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深
年 8 月修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管 圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业
第二条 指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年修 板上市公司规范运作》《上市公司治理准则》《上市
订）》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管 公司独立董事管理办法》等有关法律、行政法规和规
理办法》等有关法律、行政法规和规范性文件及《中 范性文件及《中颖电子股份有限公司章程》（以下简
颖电子股份有限公司章程》 （以下简称“《公司章程》”） 称“《公司章程》”）的有关规定，制订本议事规则。
的有关规定，制订本议事规则。
审计委员会是董事会下设专门工作机构，对董事会 审计委员会是董事会下设专门工作机构，对董事会
第三条 负责并报告工作，主要负责公司内、外部审计的沟通、 负责并报告工作，主要负责公司内、外部审计的沟通、
监督和核查工作。内部审计部门对审计委员会负责， 监督和核查工作。内部审计部门对董事会负责，接受
向审计委员会报告工作。 审计委员会的监督指导。
审计委员会设主任（召集人）一名，由独立董事中 审计委员会设主任（召集人）一名，由独立董事中
的会计专业人士担任。审计委员会主任（召集人）由 的会计专业人士担任。审计委员会主任（召集人）由
第七条 全体委员的二分之一以上选举，并报请董事会批准产 全体委员过半数选举，并报请董事会批准产生。
生。 ……
……
审计委员会委员必须符合下列条件： 审计委员会委员必须符合下列条件：
（一）不具有《公司法》或《公司章程》规定的不 (一)不具有《公司法》或《公司章程》规定的不得
第八条 得担任公司董事、独立董事、监事、高级管理人员的 担任公司董事、独立董事、高级管理人员的禁止性情
禁止性情形； 形；
…… ……
(五)具备良好的道德品行，具有财务、会计、审计 (五)具备良好的道德品行，不存在重大失信等不良

等相关专业知识或工作背景； 记录，具有财务、会计、审计等相关专业知识或工作
…… 背景；
……
如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资 委员任期内，如有委员不再担任公司董事职务，自
格，审计委员会因委员辞职或免职或其他原因而导致 动失去委员资格，审计委员会因委员辞职或免职或其
第十一条 人数低于规定人数的三分之二时，公司董事会应尽快 他原因而导致人数低于规定人数的三分之二时，公司
选举产生新的委员。 董事会应尽快选举产生新的委员。
…… ……
…… ……
公司设立内部审计部门，对公司内部控制制度的建 公司设立内部审计部门，对公司业务活动、风险管
立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进 理、内部控制、财务信息等事项进行监督检查。
第十三条 行检查监督。内部审计部门对审计委员会负责，向审 内部审计部门向董事会负责，在对公司业务活动、
计委员会报告工作。 风险管理、内部控制、财务信息监督检查过程中，应
当接受审计委员会的监督指导。内部审计部门发现相
关重大问题或者线索，应当立即向审计委员会直接报
告。
【新增】
审计委员会应当依照法律法规和《公司章程》的规
定，行使《公司法》规定的下列监事会的职权：
（一）应当对董事会编制的公司定期报告进行审核
并提出书面审核意见；
（二）检查公司财务；
（三）对董事、高级管理人员执行职务的行为进行
监督，对违反法律、行政法规、《公司章程》或者股
东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；
（四）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利
第十四条 益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；
（五）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行
《公司法》规定的召集和主持股东会会议职责时召集
和主持股东会会议；
（六）向股东会会议提出提案；
（七）依照《公司法》第一百八十九条的规定，对
董事、高级管理人员提起诉讼；
（八）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必
要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业机
构协助其工作，费用由公司承担。
（九）法律法规、中国证监会规定、深圳证券交易
所有关规定和《公司章程》规定的其他职权。
审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督
及评估内外部审计工作和内部控制，主要行使下列职 及评估内外部审计工作和内部控制，主要行使下列职
第十五条 权： 权：
（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更 （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更
换外部审计机构； 换外部审计机构；
…… ……

（六）配合公司监事会进行监事审计活动； （六）至少每季度召开一次会议，审议内部审