龙蟠科技:江苏龙蟠科技集团股份有限公司关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报与公司采取填补措施及相关主体承诺的公告

证券代码：603906 证券简称：龙蟠科技 公告编号：2025-114
江苏龙蟠科技集团股份有限公司
关于向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报
与公司采取填补措施及相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）、《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的相关规定，江苏龙蟠科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）就本次向特定对象发行 A 股股票（以下简称“本次发行”）事宜对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）主要假设和前提条件
以下假设仅为测算本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大变化。
2、假设本次向特定对象发行股票数量为公司发行前总股本的 30% ， 即205,523,670 股（最终发行的股份数量以本次发行通过上交所审核并取得中国证监会同意注册的批复后，实际发行的股份数量为准）。
3、假设公司于 2025 年 11 月末完成本次发行（该完成时间仅用于计算本次
发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不构成对实际完成时间的承 诺，最终以经上海证券交易所审核通过及中国证监会同意注册后实际发行完成时 间为准）。
4、公司 2024 年度实现的归属于上市公司股东的净利润为-63,566.81 万元，
扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为-68,793.53 万元。假设 2025 年度归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的
净利润在 2024 年度基础上按照持平、减亏 50%、减亏 80%分别测算。该假设仅
用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，并不代 表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成对公司的盈利预测。
5、在预测公司总股本时，以本次发行前总股本 685,078,903 股为测算基础，
仅考虑本次向特定对象发行股票的影响，不考虑其他因素对公司股本总额的影响。
6、本测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如 财务费用、投资收益）等的影响。
（二）对公司主要财务指标的影响测算
基于上述假设，本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标 的影响如下：
2024 年末 2025 年末/2025 年度
项目 /2024 年度
发行前 发行后
总股本（万股） 68,507.89 68,507.89 70,632.37
假设 1：2025 年扣非前及扣非后归属于母公司股东的净利润较 2024 年持平
归属于母公司股东的净利润（万元） -63,566.81 -63,566.81 -63,566.81
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润（万元） -68,793.53 -68,793.53 -68,793.53
基本每股收益（元/股） -1.10 -0.94 -0.92
稀释每股收益（元/股） -1.09 -0.94 -0.92
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） -1.19 -1.02 -1.00
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） -1.18 -1.02 -0.99
假设 2：2025 年扣非前及扣非后归属于母公司股东的净利润较 2024 年减亏 50%
归属于母公司股东的净利润（万元） -63,566.81 -31,783.41 -31,783.41
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润（万元） -68,793.53 -34,396.76 -34,396.76

2024 年末 2025 年末/2025 年度
项目 /2024 年度
发行前 发行后
基本每股收益（元/股） -1.10 -0.47 -0.46
稀释每股收益（元/股） -1.09 -0.47 -0.46
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） -1.19 -0.51 -0.50
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） -1.18 -0.51 -0.50
假设 3：2025 年扣非前及扣非后归属于母公司股东的净利润较 2024 年减亏 80%
归属于母公司股东的净利润（万元） -63,566.81 -12,713.36 -12,713.36
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润（万元） -68,793.53 -13,758.71 -13,758.71
基本每股收益（元/股） -1.10 -0.19 -0.18
稀释每股收益（元/股） -1.09 -0.19 -0.18
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） -1.19 -0.20 -0.20
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） -1.18 -0.20 -0.20
注：相关指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每股
收益的计算及披露》的有关规定进行计算。
二、关于本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次向特定对象发行完成后，随着募集资金的到位，公司总股本和净资产规 模将有所增加，而募集资金的使用和实施需要一定的时间。鉴于募集资金投资项 目产生的效益主要体现在中长期，募集资金从投入使用至产生效益需要一定的周 期，若公司 2025 年度延续亏损，本次发行会使公司的每股收益出现正向变化； 若公司 2025 年度扭亏为盈，则每股收益将存在被摊薄的风险。此外，一旦前述 分析的假设条件或公司经营情况发生重大变化，不能排除本次发行导致即期回报 被摊薄情况发生变化的可能性。
特别提醒投资者理性投资，关注本次向特定对象发行股票可能摊薄即期回报 的风险。
三、董事会选择本次融资的必要性和合理性
本次募集资金投资项目有利于公司优化业务结构，提高行业地位，增强公司 核心竞争力及盈利能力。本次募集资金投资项目符合国家相关产业政策，以及公
司所处行业发展趋势和未来发展战略，具有良好的市场前景和经济效益，符合公司及公司全体股东的利益。具体情况详见《江苏龙蟠科技集团股份有限公司 2025年度向特定对象发行 A 股股票预案》“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”部分。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司专业从事绿色新能源核心材料业务，在产业布局上围绕新能源业务与传统业务双轨并进，主营产品包括车用环保精细化学品、磷酸盐型正极材料等。本次发行募集资金用于 11 万吨高性能磷酸盐型正极材料项目、8.5 万吨高性能磷酸盐型正极材料项目和补充流动资金，项目均紧密围绕公司主营业务展开，符合国家产业政策、行业发展趋势和公司整体发展战略，能产生良好的经济效益和社会效益，符合公司及全体股东的利益。
（二）募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
本次发行的募集资金投资项目均经过了详细的论证。公司在人员、技术、市场等方面都进行了充分的准备，公司具备募集资金投资项目的综合执行能力，具体详见《江苏龙蟠科技集团股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 A 股股票预案》“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”部分。
五、公司应对本次发行摊薄即期回报采取的措施
为了维护广大投资者的利益，降低即期回报被摊薄的风险，增强对股东利益的回报，公司拟采取多种措施填补即期回报。同时，公司郑重提示广大投资者，公司制定了以下填补回报措施不等于对公司未来利润做出保证。
（一）加强募集资金管理，确保募集资金规范和有效使用
公司根据《公司法》《证券法》等法律法规的要求，结合公司实际情况，制定了募集资金管理制度，对募集资金的专户存储、使用、用途变更、管理和监督进行了明确的规定。为保障公司规范、有效使用募集资金，本次向特定对象发行股票募集资金到位后，公司董事会将持续监督公司对募集资金进行专项存储、保
障募集资金用于指定的项目、定期对募集资金进行内部审计、配合监管银行和保荐人对募集资金使用的检查和监督，以保证募集资金合理规范使用。
（二）加强经营管理，提升经营效益
本次发行募集资金到位后，公司将继续提高内部运营管理水平，持续优化业务流程和内部控制制度，降低公司运营成本，提升公司资产运营效率。此外，公司将持续推动人才发展体系建设，优化激励机制，激发全体公司员工的工作积极性和创造力。通过上述举措，提升公司的运营效率、降低成本，提升公司的经营效益。
（三）进一步完善利润分配政策，优化投资者回报机制
公司拟根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——