冀中能源:冀中能源集团财务有限责任公司二Ｏ二五年六月三十日风险评估审核报告

冀中能源集团财务有限责任公司
二Ｏ二五年六月三十日风险评估
审核报告
中兴财光华审专字（2025）第 213179 号

二Ｏ二五年六月三十日风险评估
审核报告
中兴财光华审专字（2025）第 213179 号
冀中能源股份有限公司：
我们接受委托，审核了冀中能源集团财务有限责任公司（以下简称“财务公
司”）管理层对财务公司 2025 年 6 月 30 日与其经营资质、业务和风险状况相关
的风险评估说明。提供真实、合法、完整的资料，建立健全并合理设计风险管理 制度以及保持其有效性，是财务公司管理层的责任。我们的责任是对财务公司所 做的与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明发表意见。
我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价财务公司与其经营资质、 业务和风险状况相关的各项内部控制制度设计的合理性和执行情况，以及我们认 为必要的其他审核程序。我们相信，我们的审核为发表审核意见提供了合理的基 础。
经审核，我们认为：
一、财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》。
二、未发现财务公司存在违反中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业集 团财务公司管理办法》规定的情况。
我们提醒报告使用者关注后附的《冀中能源集团财务有限责任公司风险评估 说明》中的以下事项：
如三、4 所述，财务公司对单一股东发放贷款余额超过财务公司注册资本金
50%或者该股东对财务公司的出资额的，应当及时向银保监会派出机构报告。财 务公司对冀中能源集团有限责任公司发放贷款的余额超过了该公司对其的出资 额，财务公司已经按照《企业集团财务公司管理办法》第三十五条之规定，向国 家金融监督管理总局河北监管局报告。

冀中能源集团财务有限责任公司
风险评估说明
一、公司基本情况
冀中能源集团财务有限责任公司（以下简称“公司”），前身为华北制药集团财务
有限责任公司，是经中国人民银行（银复[1993] 245号）批准成立，1998年8月18日取得
《企业法人营业执照》（统一社会信用代码91130000104337206A）。2009年，依据冀国
资字[2009] 84号文件要求，冀中能源集团有限责任公司（以下简称“冀中能源集团”）
对华北制药集团有限责任公司实施了战略重组，并收购其持有公司的股份成为公司股
东。2009年，经中国银行业监督管理委员会河北监管局（银监冀局复[2009] 283号）核
准，公司更名为冀中能源集团财务有限责任公司。公司注册资本55.00亿元，法定代表
人：高文赞，注册地址：河北省石家庄市新华区中华北大街3号金圆大厦B座9层、10
层。
2009年11月12日，经中国银行业监督管理委员会河北监管局（银监冀局复[2009] 346
号）批准，公司新增股东冀中能源股份有限公司（原河北金牛能源股份有限公司），注
册资本由3.00亿元增至10.00亿元，增资后股东及出资比例如下：冀中能源集团出资人民
币4.50亿元，占注册资本的45.00%；冀中能源股份有限公司出资人民币3.50亿元，占注册
资本的35.00%；华北制药股份有限公司出资人民币1.95亿元，占注册资本的19.50%；华
北制药康欣有限公司出资人民币0.05亿元，占注册资本的0.50%。
2011年11月，经中国银行业监督管理委员会河北监管局（银监冀局复[2011] 250号）
核准，华北制药股份有限公司受让华北制药康欣有限公司持有的公司0.05亿元股权，持
股比例增至20%，其余股东持股比例不变。
2016年12月，经中国银行业监督管理委员会河北监管局（冀银监复[2016] 335号）核
准，公司三家股东单位按原持股比例同比例增资共10.00亿元，变更后的注册资本为人
民币20.00亿元，其中：冀中能源集团有限责任公司出资人民币9.00亿元，占45.00%，冀
中能源股份有限公司出资人民币7.00亿元，占35.00%，华北制药股份有限公司出资人民
币4.00亿元，占20.00%。
2021年6月，经中国银行保险监督管理委员会河北监管局（冀银保监复[2021]271号）
核准，公司三家股东单位按原持股比例同比例增资共12.00亿元，变更后的注册资本为
人民币32.00亿元，其中：冀中能源集团有限责任公司出资人民币14.40亿元，占45.00%，
冀中能源股份有限公司出资人民币11.20亿元，占35.00%，华北制药股份有限公司出资人
民币6.40亿元，占20.00%。
2023年11月，经国家金融监督管理总局河北监管局（冀金复[2023]131号）核准，公
司三家股东单位按原持股比例同比例增资共13.00亿元，变更后的注册资本为人民币
45.00亿元，其中：冀中能源集团有限责任公司出资人民币20.25亿元，占45.00%，冀中能
源股份有限公司出资人民币15.75亿元，占35.00%，华北制药股份有限公司出资人民币
9.00亿元，占20.00%。
2025年5月，经国家金融监督管理总局河北监管局(冀金复[2025]139号)核准，公司三
家股东单位以所享有的未分配利润按原持股比例同比例转增注册资本10亿元整，增资完
成后的注册资本为人民币55.00亿元，其中：冀中能源集团有限责任公司出资人民币
24.75亿元，占45.00%，冀中能源股份有限公司出资人民币19.25亿元，占35.00%，华北制
药股份有限公司出资人民币11.00亿元，占20.00%。
经国家金融监督管理总局河北监管局核准，公司经营范围：吸收成员单位存款；办
理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单
位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同
业拆借；办理成员单位票据承兑；从事固定收益类有价证券投资；国家金融监督管理总
局批准的其他业务。
二、公司合规性管理与风险控制的基本情况
（一）内部控制环境
公司实行董事会领导下的总经理负责制。根据《冀中能源集团财务有限责任公司章
程》（以下简称《公司章程》）公司设股东会、董事会、监事会，《公司章程》对董事
会和董事、监事会、经理层在内部控制中的责任进行了明确规定，明确了股东会、董事
会、监事会和经理层之间各负其责、协调运作、有效制衡的公司治理结构。公司按照经
营管理的需要及《企业集团财务公司管理办法》要求设置了金融业务部、资金结算部、
财务统计部、风险控制部、金融信息部、审计稽核部、综合工作部七个部门。公司组织
结构如下图所示：

（二）日常经营情况
1、公司严格按照国家金融监督管理总局河北监管局批准的业务范围开展日常业
务，目前面向成员单位开办协助成员单位实现款项支付的结算业务和其他各类存款业
务、信贷业务、中间业务等业务品种，无超范围、违规经营行为。
2、公司按照《非银行金融机构行政许可事项实施办法》、《金融机构高级管理人
员任职资格管理办法》要求，在股权调整、新业务开办、董事及高级管理人员变更等工
作的过程中，严格履行必要的报批程序，无未经审批擅自变更的情况。
3、公司按照审慎经营的原则，制定本公司的各项业务规则和程序，建立健全本公
司的内部控制制度。
4、公司董事会每年委托具有资格的中介机构对公司上一年度的财务状况及经营成
果进行审计，并按规定向国家金融监督管理总局河北监管局报送年度审计报告。
5、公司按照国家有关规定，建立了财务、会计制度。遵循审慎的会计原则，真实
记录并全面反映业务活动和财务状况。公司按期向国家金融监督管理总局河北监管局报
送会计报表和1104非现场监管统计报表及要求报送的其他报表。
6、公司按照中国人民银行的规定缴存存款准备金，按照公司《资产风险分类管理
办法》进行资产分类，按照财政部、银保监会有关规定提取资产损失准备金和一般风险
准备金。目前，公司各项资产损失准备金计提充足。

（三）主要业务的风险控制
1、存款和结算业务管理
公司根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《成员单位存款账
户管理办法》、《成员单位人民币存款业务管理办法》、《网上银行业务管理办法》、
《结算业务管理办法》、《大额交易和可疑交易报告管理办法》、《客户尽职调查和客
户身份资料及交易记录保存管理办法》等业务管理办法、业务实施细则，有效防止了内
部操作风险和违规行为，防止洗钱、金融诈骗等非法活动，确保了公司和客户资金的安
全。
（1）账户管理方面，公司严格执行账户管理的有关规定，认真执行存款人开、销
户管理规定。严格管理预留签章和存款支付凭据，建立了公司与客户、公司内部业务台
账与会计账之间的定期对账制度。
（2）存款业务方面，公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员
单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。
（3）资金结算方面，与成员单位签订《冀中能源集团财务有限责任公司电子银行
企业客户服务协议》，成员单位在公司开立结算账户，利用银行代收代付功能实现成员
单位资金线上结算，严格保障结算的安全、快捷，同时具有较高的数据安全性。
（4）同业资金管理方面，公司严格执行《资金管理办法》划转资金。
（5）印章（网银U盾）管理方面，公司严格按照印信及重要证照管理办法等有关
规定执行，用于网上银行系统的密码、密钥等认证方式视同单位预留印鉴管理，确保安
全使用和保管。公司对重要空白凭证实行严格核算管理，严格执行入库、登记、领用手
续，定期盘点查库。
2、信贷业务控制
公司信贷业务的对象限于冀中能源集团的成员单位。公司信贷业务实行统一授信管
理，建立了客户信用风险识别与监测体系，建立了较完善的授信决策与审批机制。制定
了各类融资授信业务管理办法，包括《贷款审查委员会工作规则》、《流动资金贷款管
理办法》、《银团贷款管理办法》、《流动资金循环贷款管理办法》、《资产风险分类
管理办法》、《委托贷款管理办法》、《电子商业汇票贴现业务管理办法》、《电子商
业承兑汇票贴现业务管理办法》等。对现有业务制定了相应的操作流程，并定期对业务
制度进行修订和完善，以适应业务发展的要求。目前，公司信贷业务主要包括流动资金
贷款、票据贴现、电子票据承兑业务等。
（1）公司设立独立的授信风险管理部门进行统一授信管理，授信岗位设置分工合
理、职责明确，做到审贷分离、业务经办与会计账务处理分离。
（2）公司建立了贷款审查委员会，负责审议授