德福科技:关于增加2025年度外汇套期保值业务额度的公告

证券代码：301511 证券简称：德福科技 公告编号：2025-054
九江德福科技股份有限公司
关于增加 2025 年度外汇套期保值业务额度的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、为有效规避和降低公司及子公司外汇汇率波动风险，并根据公司及子公司的经营外币结算需求，公司及子公司外汇套期保值业务在任一时点的余额由原来不超过人民币 2.5 亿元或等值外币增加到不超过人民币 21 亿元或等值外币。在使用期限及额度范围内可循环滚动使用。
2、履行的审议程序：本次增加外汇套期保值业务额度已经公司第三届董事会第十四次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议。
3、特别风险提示：公司及子公司开展套期保值业务，不以套利、投机为目的，但进行套期保值交易仍可能存在市场风险、操作风险、技术风险、政策风险等风险。敬请广大投资者注意投资风险。
一、外汇套期保值业务概述
公司于 2024 年 11 月 28 日召开第三届董事会第八次会议、于 2024 年 12 月
16 日召开 2024 年第二次临时股东大会，审议通过《关于 2025 年度套期保值业
务的议案》，同意公司及子公司拟开展套期保值业务，其中外汇套期保值业务在任一时点的余额不超过人民币 2.5 亿元或等值外币金额。公司及子公司开展套期
保值业务的资金来源为公司自有资金。授权期限自 2025 年 1 月 1 日起至 2025 年
12 月 31 日，额度在审批有效期内可循环滚动使用。如单笔交易的合约存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易合约到期时止。具体内容详见公
司于 2024 年 11 月 29 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于
2025 年度套期保值业务的公告》（公告编号：2024-082）。
公司于 2025 年 7 月 18 日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过《关于
增加 2025 年度外汇套期保值业务额度的议案》，董事会同意公司及子公司的外
额增加到不超过人民币 21 亿元或等值外币金额。公司及子公司开展外汇套期保值业务的资金来源为公司自有资金或自筹资金。授权期限自股东会审议通过之日
起至 2025 年 12 月 31 日，额度在审批有效期内可循环滚动使用。如单笔交易的
合约存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易合约到期时止。上述事项尚须提交公司股东会审议。
二、外汇套期保值业务基本情况
1、交易目的：
基于公司及子公司海外业务的发展及潜在并购交易，外币结算需求不断上升。为防范公司外汇风险，进一步提高应对外汇波动风险能力，更好地规避和防范外汇汇率波动风险，增强财务稳健性。公司及子公司拟与境内外有关政府部门批准、具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构开展外汇套期保值业务。
2、外汇套期保值涉及的币种及业务品种
公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务的币种只限于公司经营所使用的主要结算货币，包括美元、欧元、港币等。
公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务的具体方式或产品包括但不限于远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、货币互换、利率掉期、利率期权、双货币存款等。
3、外汇套期保值的规模
根据公司及子公司资产规模及经营外币结算需求情况，公司及子公司 2025年拟开展外汇套期保值业务在任一时点总持有量由原来的不超过人民币2.5亿元或等值外币金额增加到不超过人民币 21 亿元或等值外币金额，在上述额度内，资金可循环滚动使用。
4、套期保值资金来源
公司及子公司开展外汇套期保值业务的资金来源为公司及子公司自有资金或自筹资金，不涉及募集资金。
5、套期保值期限及授权
本次增加外汇套期保值额度事项尚需提交股东会审议，授权期限自股东会审
议通过之日起至 2025 年 12 月 31 日，额度在审批有效期内可循环滚动使用。如
单笔交易的合约存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易合约到
期时止。
三、交易风险分析及风险管控措施
1、开展套期保值业务的风险分析
（1）市场风险
因国内外政治经济形势、国家或地区政策等情况存在不可预见性，当汇率行情发生大幅剧烈波动时，可能产生汇率波动风险，导致套期保值效果未能达到预期的风险控制目标。
（2）流动性风险
因市场成交量不足或缺乏愿意交易的对手，导致交易指令无法按计划入市成交的风险。
（3）信用风险
因合作的金融机构出现破产、系统错误、市场失灵等重大不可控风险情形，金融机构出现违约，导致交易、交割、结算等无法正常进行的风险。
（4）操作风险
由于套期保值业务相关人员的专业能力不足、职业道德缺陷等造成错单给公司带来损失的风险。
（5）技术风险
由于交易系统、网络、通讯设施及设备故障造成无法正常交易的风险。
2、开展套期保值业务的风险管控措施
（1）加强市场跟踪，及时调整策略
公司市场研究人员应密切跟踪市场变化，完善研究框架，全面分析市场情况。对套期保值进行动态监控，适时调整套期保值操作策略，及时执行风险预警、止损机制等风险管理措施，尽可能降低风险。
（2）选择资质好的金融机构合作
在开立套期保值交易账户时，选择交易系统稳定、监管体系完善、资金实力强、业务能力强的金融机构合作。
（3）加强交易账户风险度监控，提前计划资金需求

加强交易账户的资金监管，实时监控账户风险度变化情况，在套期保值规模内严格控制交易额度。预判未来交易的资金规模，根据需求提前做好资金安排，防范资金风险。
（4）提升业务人员的综合素质
加强套期保值业务相关人员的专业知识培训，不断提高套期保值业务人员的专业素养及职业道德水平，全面提升人才队伍的综合素质。
（5）提升硬件配置，强化沟通渠道
根据交易需要配置符合标准的电脑、网络等设施、设备，确保交易系统正常运行。同时，采用多元化沟通交流渠道，确保市场变化、交易指令等重要信息的快速传递。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司及子公司开展的套期保值业务以经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避汇率波动、提升公司的风险防御能力、增强公司经营的稳健性为目的，并对开展套期保值业务存在的风险进行了全面分析，制定了有效的风险管控措施。公司内控制度完善，已制定《套期保值业务管理制度》，对公司开展套期保值业务做了具体规定。
公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号——公允价值计量》相关规定及其指南，对公司开展的套期保值业务进行相应的会计处理。
五、审议程序
1、董事会审议情况
公司于 2025 年 7 月 18 日召开第三届董事会第十四次会议，审议通过《关于
增加 2025 年度外汇套期保值业务额度的议案》，董事会同意公司及子公司的外汇套期保值业务在任一时点的余额由原来的不超过人民币2.5亿元或等值外币金额增加到不超过人民币 21 亿元或等值外币金额。公司及子公司开展外汇套期保值业务的资金来源为公司自有资金或自筹资金。授权期限自股东会审议通过之日
起至 2025 年 12 月 31 日，额度在审批有效期内可循环滚动使用。如单笔交易的
合约存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易合约到期时止。
2、监事会审议情况

公司于 2025 年 7 月 18 日召开第三届监事会第十一次会议，审议通过《关于
增加 2025 年度外汇套期保值业务额度的议案》，监事会同意公司及子公司外汇套期保值业务在任一时点的余额由原来的不超过人民币2.5亿元或等值外币金额增加到不超过人民币 21 亿元或等值外币金额。公司及子公司开展外汇套期保值业务的资金来源为公司自有资金或自筹资金。授权期限自股东会审议通过之日起
至 2025 年 12 月 31 日，额度在审批有效期内可循环滚动使用。如单笔交易的合
约存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易合约到期时止。不存在损害公司和全体股东利益的情形。
本议案经董事会、监事会审议通过后，尚须提交股东会审议。
3、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：公司及子公司本次增加外汇套期保值业务额度是公司基于实际经营的需要，旨在有效规避和降低外汇汇率波动风险；公司制定了《套期保值业务管理制度》，具有相应的风险控制措施。公司本次增加外汇套期保值业务额度事项已经公司董事会、监事会审议通过，已履行必要的审批程序，相关议案后续需要提交股东会审议，符合《公司法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定。
综上所述，保荐机构对公司本次增加外汇套期保值业务额度事项无异议。
六、备查文件
1、公司第三届董事会第十四次会议决议；
2、公司第三届监事会第十一次会议决议；
3、关于增加外汇套期保值额度的可行性分析报告；
4、国泰海通证券股份有限公司关于九江德福科技股份有限公司增加 2025 年度外汇套期保值业务额度的核查意见。
特此公告
九江德福科技股份有限公司
董事会
2025 年 7 月 18 日