致尚科技:五矿证券关于致尚科技部分募投项目延期的核查意见

五矿证券有限公司
关于深圳市致尚科技股份有限公司
部分募投项目延期的核查意见
五矿证券有限公司（以下简称“五矿证券”或“保荐机构”）作为深圳市致尚科技股份有限公司（以下简称“致尚科技”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司募集资金监管规则》等相关法律法规和规范性文件的规定，对致尚科技部分募投项目延期事项进行了核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市致尚科技股份有限公司首次公
开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]1022 号）核准，公司于 2023 年 7 月
向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,217.03 万股，每股发行价为 57.66 元，应募集资金总额为人民币 185,493.95 万元，根据有关规定扣除发行费用 16,569.21万元（不含增值税）后，实际募集资金金额为 168,924.74 万元。该募集资金已于2023 年 7 月到账。上述资金到账情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2023]518Z0096 号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。
二、募集资金的使用情况
根据《深圳市致尚科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》，募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：
单位：万元
序号 项目名称 预计投资金额 项目建设期 预计使用募集资金金额
1 游戏机核心零部件扩产项目 40,703.32 2 年 40,085.95
2 电子连接器扩产项目 25,489.77 2 年 25,489.77
3 5G 零部件扩产项目 21,994.49 2 年 21,729.90
序号 项目名称 预计投资金额 项目建设期 预计使用募集资金金额
4 研发中心建设项目 16,030.25 2 年 15,912.21
5 补充流动资金项目 27,000.00 - 27,000.00
合计 131,217.83 - 130,217.83
公司募集资金总额为人民币 185,493.95 万元，扣除承销费等发行费用（不含本次公开发行股票发行费用可抵扣增值税进项税额）人民币 16,569.21 万元，实际募集资金净额为人民币 168,924.74 万元，其中超募资金为人民币 38,706.91 万元。
公司于 2023 年 8 月 28 日召开公司第二届董事会第十二次会议、第二届监事
会第九次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换截至 2023 年7月17日预先投入募投项目的自筹资金364,952,958.28元及已支付发行费用的自筹资金 5,983,123.11 元，共计 370,936,081.39 元。
公司于2024年1月18日召开第二届董事会第十七次会议和第二届监事会第
十二次会议，并于 2024 年 2 月 5 日召开 2024 年第一次临时股东大会，分别审议
通过了《关于使用部分超募资金收购深圳西可实业有限公司 52%股权的议案》，同意公司以部分超募资金 13,000.00 万元人民币收购深圳西可实业有限公司 52%股权。
截至 2025 年 6 月 30 日，公司募集资金使用情况为：
单位：万元
原计划达到预
序 预计投资金 预计使用募集 截至 2025 年 6 月 30 投资进度
项目名称 定可使用状态
号 额 资金金额 日已使用募集资金 （%）
时间
游戏机核心
1 零部件扩产 40,703.32 40,085.95 20,065.93 50.06% 2025 年 7 月 7
日
项目
电子连接器 2025 年 7 月 7
2 扩产项目 25,489.77 25,489.77 8,432.29 33.08% 日
5G零部件扩 2025 年 7 月 7
3 产项目 21,994.49 21,729.90 7,865.97 36.20% 日
研发中心建 2025 年 7 月 7
4 设项目 16,030.25 15,912.21 4,702.00 29.55% 日

原计划达到预
序 预计投资金 预计使用募集 截至 2025 年 6 月 30 投资进度
项目名称 定可使用状态
号 额 资金金额 日已使用募集资金 （%）
时间
补充流动资
5 金项目 27,000.00 27,000.00 21,913.85 81.16% /
小计 131,217.83 130,217.83 62,980.04 48.37% /
超募资金 38,706.91 13,000.00 33.59% /
合计 / 75,980.04 / /
公司累计使用募集资金总额人民币 75,980.04 万元（其中超募资金 13,000 万
元）（不含使用闲置募集资金进行现金管理），扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额（含累计获得的利息收入扣除手续费支出净额）为 97,561.95 万元。（以上数据未经审计）
三、本次部分募投项目延期的具体情况及原因
（一）本次部分募投项目延期情况
公司结合募集资金项目的实际建设情况和投资进度，在募集资金投资项目实施主体、募集资金投资用途及投资规模均不发生变更的情况下，对“游戏机核心零部件扩产项目”“5G 零部件扩产项目”及“研发中心建设项目”的达到预定可使用状态日期进行调整。具体情况如下：
序 项目原计划达到预定可使用状态日 调整后达到预定可使用状态日
项目名称
号 期 期
游戏机核心零部件扩产项
1 目 2025 年 7 月 7 日 2026 年 7 月 7 日
2 5G 零部件扩产项目 2025 年 7 月 7 日 2026 年 7 月 7 日
3 研发中心建设项目 2025 年 7 月 7 日 2026 年 7 月 7 日
（二）本次部分募投项目延期的原因
公司董事会与管理层积极推动项目建设的相关工作，结合实际需求，审慎规划募集资金的使用。游戏机核心零部件扩产项目、5G 零部件扩产项目以及研发中心建设项目的生产场地建设、装修工程等基础设施建设目前已基本完成。然而，在募投项目实际投入过程中，受外部宏观环境、行业内部环境变化、客户端需求变化等因素影响，为适应变化，经公司综合考量，在相关项目的设备购置与产能扩张方面实施动态控制，谨慎使用募集资金，并逐步开展相关项目布局，预计无
综合考虑目前市场经济环境及政策环境，以及出于对募集资金投入的审慎考虑，为保证募投项目建设效果，合理有效地配置资源，更好地维护全体股东的权益，公司决定将“游戏机核心零部件扩产项目”“5G 零部件扩产项目”及“研
发中心建设项目”达到预定可使用状态的日期调整至 2026 年 7 月 7 日。
四、本次部分募投项目重新论证情况
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》的相关规定，公司对“游戏机核心零部件扩产项目”“5G 零部件扩产项目”“研发中心建设项目”进行了重新论证。
（一）游戏机核心零部件扩产项目
1、项目实施的必要性
近年来，游戏机零部件行业呈现出蓬勃发展的良好态势。根据