欧菲光:中国银河证券股份有限公司关于欧菲光集团股份有限公司变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目的核查意见

中国银河证券股份有限公司关于
欧菲光集团股份有限公司变更部分募集资金用途并新增募
集资金投资项目的核查意见
中国银河证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”、“银河证券”）作为欧菲光集团股份有限公司（以下简称“欧菲光”、“公司”或“上市公司”）非公开发行股票的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等有关规定，对欧菲光本次变更部分募集资金用途并新增募集资金投资项目事项进行了审慎核查，具体核查情况如下：
一、本次变更部分募集资金用途概述
（一）募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于核准欧菲光集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可【2020】3150 号），公司非公开发行人民币普通股567,524,112 股，发行价格为每股人民币 6.22 元，募集资金总额为 3,529,999,976.64
元；扣除发行费用后的募集资金净额为 3,514,587,002.73 元。2021 年 8 月 25 日，
保荐机构（主承销商）在扣除相关费用后将募集资金余额划付至发行人指定的资
金账户。2021 年 8 月 26 日，大华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募
集资金到达发行人指定的资金账户情况进行了审验，并出具了大华验字[2021]000591 号《验资报告》。
（二）原募投项目计划投资情况
1、2020 年 9 月 22 日，公司第四届董事会第三十八次（临时）会议审议通
过了《关于公司非公开发行 A 股股票预案（二次修订稿）的议案》。根据公司非公开发行股票预案（二次修订稿）：本次非公开发行股票拟募集资金总额为不超过 675,800 万元，扣除相关发行费用后，拟投入以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资额 募集资金投资额
1 高像素光学镜头建设项目 236,400.00 207,400.00
2 3D 光学深度传感器建设项目 145,000.00 122,600.00
3 高像素微型摄像头模组建设项目 158,700.00 120,600.00
4 研发中心建设项目 40,700.00 25,200.00
5 补充流动资金 200,000.00 200,000.00
合计 780,800.00 675,800.00
2、因本次非公开发行实际募集资金净额少于募投项目的总投资额，经公司
2021年9月27日召开的第四届董事会第五十次（临时）会议、第四届监事会第三
十一次（临时）会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目投
入金额的议案》，调整后各项目的拟投入募集资金金额情况如下（不足部分公司
将通过自有资金或其他融资方式解决）：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资额 拟投入募集资金 项目实施主体
合肥欧菲光电科技有限公司
1 高像素光学镜头建设项目 236,400.00 151,458.70 （曾用名：安徽晶润光电科技
有限公司，以下简称“合肥光
电”）
2 3D光学深度传感器建设项目 145,000.00 - 合肥光电
3 高像素微型摄像头模组建设项目 158,700.00 - 南昌欧菲视讯科技有限公司
4 研发中心建设项目 40,700.00 - 合肥光电
5 补充流动资金 200,000.00 200,000.00 -
合计 780,800.00 351,458.70
3、为贯彻执行公司《未来五年（2021-2025 年）战略规划》，满足公司战略
发展规划的要求，提升募集资金使用效率，经公司管理层审慎研究讨论，公司拟
变更部分募集资金用途，将“高像素光学镜头建设项目”拟投入募集资金金额调
减 20,000 万元；用于新增募集资金投资项目“合肥晶超光学科技有限公司光学
镜片与镜头产线项目”，从事智能汽车、VR/AR、工业、医疗、运动相机等领域
相关产品的光学镜片和镜头业务。公司分别于 2021 年 12 月 20 日、2022 年 1 月
7 日召开了第五届董事会第二次（临时）会议、2022 年第一次临时股东大会，审
议通过了《关于变更部分募集资金用途暨向全资子公司增资以实施新增募投项目
的议案》。变更部分募集资金用途后，公司本次非公开发行股票募投项目投入情
况如下：
单位：万元

序 变更前拟投入 变更前占总 变更后拟投入 变更后占总
号 项目名称 项目投资额 募集资金 募集资金净 募集资金 募集资金净
额比例 额比例
1 高像素光学镜头建设项目 236,400.00 151,458.70 43.09% 131,458.70 37.40%
合肥晶超光学科技有限公司光
2 学镜片与镜头产线项目 52,000.00 - - 20,000.00 5.69%
3 补充流动资金 200,000.00 200,000.00 56.91% 200,000.00 56.91%
合计 488,400.00 351,458.70 100.00% 351,458.70 100.00%
4、受上下游行业周期性变化及原材料价格上涨等因素的持续影响，公司募 投项目“高像素光学镜头建设项目”及“合肥晶超光学科技有限公司光学镜片与 镜头产线项目”募集资金尚未开始投入使用，实施进度与原计划相比有所滞后，
均尚未开始投资建设。公司分别于 2022 年 8 月 26 日召开了第五届董事会第七次
会议、第五届监事会第六次会议，于 2022 年 9 月 16 日召开了 2022 年第三次临
时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证并延期的议案》。 公司根据募集资金投资项目的实际情况，经审慎研究论证后决定对上述募投项目 进行延期，具体如下：
序号 项目名称 调整前项目达到预 调整后项目达到预
定可使用状态日期 定可使用状态日期
1 高像素光学镜头建设项目 2023 年 2 月 26 日 2024 年 2 月 26 日
2 合肥晶超光学科技有限公司光学 2026 年 1 月 7 日 2027 年 1 月 7 日
镜片与镜头产线项目
5、受上下游行业周期性变化等因素的持续影响，公司募投项目“高像素光 学镜头建设项目”募集资金尚未开始投入使用，实施进度与原计划相比有所滞后， 尚未开始投资建设。公司分别于2023年12月11日召开了第五届董事会第二十三次 （临时）会议、第五届监事会第十九次（临时）会议，于2023年12月28日召开了 2023年第八次临时股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目重新论证 并延期的议案》。公司根据募集资金投资项目的实际情况，经审慎研究论证后决 定对本募投项目进行延期，具体如下：
序号 项目名称 调整前项目达到预 调整后项目达到预
定可使用状态日期 定可使用状态日期
1 高像素光学镜头建设项目 2024 年 2 月 26 日 2026 年 2 月 26 日
6、截至 2025 年 6 月 27 日，公司募集资金投资项目已累计使用募集资金
200,000 万元。

（三）本次拟变更部分募集资金用途的情况
为贯彻执行公司《未来五年（2021-2025 年）战略规划》，根据公司战略布
局及未来的经营发展规划，并结合公司原募投项目的建设进展情况及进度，提升 募集资金使用效率，经公司管理层审慎研究讨论，公司拟变更部分募集资金用途， 将原募投项目“合肥晶超光学科技有限公司光学镜片与镜头产线项目”尚未使用 的募集资金金额 20,000 万元、“高像素光学镜头建设项目”尚未使用的募集资 金金额 35,375.68 万元，用于实施公司新增募投项目“高精度光学镜头产线升级 扩建项目”，引进先进的生产设备，打造智能化、自动化的光学镜头生产线，提 升公司光学镜头产品生产能力。本次拟变更原募投项目募集资金金额为 55,375.68 万元，变更涉及的资金总额占公司本次非公开发行股票募集资金净额 的 15.76%。
本次变更部分募集资金用途后，公司本次非公开发行股票募投项目投入情况 如下：