3-2本次重大资产重组涉及的拟购买资产的评估报告及评估说明(申报稿)(上海硅产业集团股份有限公司)

3-2 本次重大资产重组涉及的拟购买资产的评估报告及评估说明
序号 文件名称 页码
上海硅产业集团股份有限公司拟以发行股份等方式购买
资产所涉及的上海新昇晶投半导体科技有限公司股东全
1 部权益价值项目资产评估报告 1
（中联评报字【2025】第 0627 号）
上海硅产业集团股份有限公司拟以发行股份等方式购买
资产所涉及的上海新昇晶科半导体科技有限公司股东全
2 部权益价值项目资产评估报告 117
（中联评报字【2025】第 0628 号）
上海硅产业集团股份有限公司拟以发行股份等方式购买
资产所涉及的上海新昇晶睿半导体科技有限公司股东全
3 部权益价值项目资产评估报告 321
（中联评报字【2025】第 0629 号）
本报告依据中国资产评估准则编制
上海硅产业集团股份有限公司拟以发行股份等方式 购买资产所涉及的上海新昇晶投半导体科技有限公司
股东全部权益价值项目
资 产 评 估 报 告
中联评报字【2025】第 0627 号
共一册，第一册
中联资产评估集团有限公司
二〇二五年四月十六日

目 录

声 明 ...... 1
摘 要 ...... 3
一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人...... 5
二、评估目的 ......11
三、评估对象和评估范围...... 11
四、价值类型 ...... 13
五、评估基准日...... 13
六、评估依据 ...... 13
七、评估方法 ...... 17
八、评估程序实施过程和情况...... 19
九、评估假设 ...... 21
十、评估结论 ...... 22
十一、特别事项说明...... 24
十二、评估报告使用限制说明...... 27
十三、评估报告日...... 28
附件 ...... 30
中联资产评估集团有限公司 3-2-3

声 明
一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。
二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及其资产评估专业人员不承担责任。
本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。
本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论，评估结论不等同于评估对象的可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。
三、委托人和其他相关当事人所提供资料的真实性、合法性、完整性是评估结论生效的前提，纳入评估范围的资产、负债清单以及评估所需的权属证明等资料，已由委托人、被评估单位申报并经其采用盖章或其他方式确认。
四、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。
五、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注。
六、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当
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充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
七、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。
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上海硅产业集团股份有限公司拟以发行股份等方式 购买资产所涉及的上海新昇晶投半导体科技有限公司
股东全部权益价值项目
资 产 评 估 报 告
中联评报字【2025】第 0627 号
摘 要
中联资产评估集团有限公司接受上海硅产业集团股份有限公司的委托，就上海硅产业集团股份有限公司拟以发行股份等方式购买上海新昇晶投半导体科技有限公司股权之经济行为，对所涉及的上海新昇晶投半导体科技有限公司股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。
评估对象为上海新昇晶投半导体科技有限公司股东全部权益，评估范围是上海新昇晶投半导体科技有限公司全部资产及相关负债，包括流动资产和非流动资产及相应负债。
评估基准日为 2024 年 12 月 31 日。
本次评估的价值类型为市场价值。
本次评估以持续使用和公开市场为前提，结合委托评估对象的实际情况，综合考虑各种影响因素，采用资产基础法对上海新昇晶投半导体科技有限公司进行整体评估，并作为最终评估结论。
基于产权持有人及企业管理层对未来发展趋势的判断及经营规划，经实施清查核实、实地查勘、市场调查和询证、评定估算等评估程序，得出上海新昇晶投半导体科技有限公司股东全部权益在评估基准日
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2024 年 12 月 31 日的评估结论如下：
股东全部权益账面值 290,966.75 万元，评估值 396,180.83 万元，评
估增值 105,214.08 万元，增值率为 36.16%。
在使用本评估结论时，特别提请报告使用者使用本报告时注意报告中所载明的特殊事项以及期后重大事项。
根据资产评估相关法律法规，涉及法定评估业务的资产评估报告，须委托人按照法律法规要求履行资产评估监督管理程序后使用。评估结
果使用有效期一年，即自 2024 年 12 月 31 日至 2025 年 12 月 30 日使用
有效。
以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。
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上海硅产业集团股份有限公司拟以发行股份等方式 购买资产所涉及的上海新昇晶投半导体科技有限公司
股东全部权益价值项目
资 产 评 估 报 告
中联评报字【2025】第 0627 号
上海硅产业集团股份有限公司：
中联资产评估集团有限公司接受贵公司的委托，按照有关法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，就上海硅产业集团股份有限公司拟以发行股份等方式购买上海新昇晶投半导体科技有限公司股权之经济行为，对所涉及的上海新昇晶投半导体科技有限公司股东全部权益在评估
基准日 2024 年 12 月 31 日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况
报告如下：
一、 委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人
本次资产评估的委托人为上海硅产业集团股份有限公司，被评估单位为上海新昇晶投半导体科技有限公司。
(一) 委托人概况
名称：上海硅产业集团股份有限公司（简称“沪硅产业”）
类型：股份有限公司（外商投资、上市）
住所: 上海市嘉定区兴邦路 755 号 3 幢
法定代表人：俞跃辉
注册资金：274,717.7186 万元
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成立日期：2015 年 12 月 09 日
营业期限：2015 年 12 年 09 日至无固定期限
社会信用代码：91310114MA1GT35K5B
经营范围：硅产品和集成电路产品技术领域内的技术服务，硅产品和集成电路研制、销售，硅材料行业投资，集成电路行业投资，创业投资，实业投资，资产管理，投资咨询，投资管理，企业管理咨询，商务咨询。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
(二) 被评估单位概况
1.企业基本情况
企业名称：上海新昇晶投半导体科技有限公司（简称“新昇晶投”）
类型：其他有限责任公司
住所：中国（上海）自由贸易试验区临港新片区云水路 1000 号 6
幢 4 层
法定代表人：李炜
注册资本：291,000.00 万元人民币
成立日期：2022 年 4 月 21 日
营业期限：2022 年 4 月 21 日至无固定期限
统一社会信用代码：91310000MA7NBRX39G
经营范围：一般项目：电子专用材料研发；电子专用材料销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
2.历史沿革及股东结构
(1)2022 年 4 月，晶昇新诚设立
2022 年 4 月 21 日，共青城晶融投资合伙企业（有限合伙）（以下简
称“晶融投资”）、共青城新昇投资有限公司（以下简称“共青城新昇投
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资”）签订《上海晶昇新诚半导体科技有限公司章程》，约定设立上海晶昇新诚半导体科技有限公司，注册资本为 8,000 万元，其中晶融投资以货币认缴 7,990.00 万元，共青城新昇投资以货币认缴 10.00 万元。
晶昇新诚设立时的股东及出资结构如下：
股东名称 认缴出资额 实缴出资额 股权比例（%）
（万元） （万元）
共青城晶融投资合伙企业（有限合伙） 7,990.00 0.00 99.8750%
共青城新昇投资有限公司