立高食品:立高食品股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2024年度受托管理事务报告

证券代码：300973 证券简称：立高食品
债券代码：123179 债券简称：立高转债
立高食品股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券
2024 年度受托管理事务报告
立高食品股份有限公司
（住所：广州市增城石滩镇工业园平岭工业区）
债券受托管理人
（住所：北京市朝阳区安立路66号4号楼）
二〇二五年六月

重要声明
本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称“《管理办法》”）《公司债券受托管理人执业行为准则》（以下简称“《执业行为准则》”）《公司信用类债券信息披露管理办法》和其他相关法律、法规、规范性文件及自律规则的规定、立高食品股份有限公司（以下简称“发行人”或“公司”）与中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“受托管理人”）签订的《立高食品股份有限公司 2022 年向不特定对象发行可转换公司债券之受托管理协议》（以下简称“《受托管理协议》”）、相关信息披露文件以及发行人提供的资料等，由受托管理人中信建投证券编制。中信建投证券编制本报告所引用的财务数据，引自经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计的 2024 年度审计报告（众环审字（2025）0600215 号）和发行人出具的 2024 年年度报告。本报告其他内容及信息均来源于立高食品股份有限公司提供的资料或说明，请投资人关注并独立做出投资判断。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关事宜作出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为中信建投证券所作的承诺或声明。在任何情况下，未经中信建投证券书面许可，不得将本报告用作其他任何用途。

目 录

一、受托管理的公司债券（含企业债券）概况...... 3
二、受托管理人履职情况 ...... 3
三、发行人 2024 年度经营和财务状况...... 4
四、发行人募集资金使用及专项账户运作情况...... 6
五、发行人偿债意愿和能力分析 ...... 7
六、内外部增信机制、偿债保障措施执行情况及有效性分析...... 7
七、债券的本息偿付情况 ...... 8
八、募集说明书中约定的其他义务 ...... 8
九、债券持有人会议召开的情况 ...... 8
十、发行人出现重大事项的情况 ...... 8十一、与发行人偿债能力和增信措施有关的其他情况及受托管理人采取的应对措施及相应成
效 ...... 8
一、受托管理的公司债券（含企业债券）概况
截至 2024 年（以下简称“报告期”）末，立高食品股份有限公司发行且存续的由中信建投证券担任受托管理人的债券包括：2023 年立高食品股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券，债券具体情况见下表：
表：受托管理债券概况
债券代码 123179
债券简称 立高转债
债券名称 2023 年立高食品股份有限公司向不特定对象发行可转换
公司债券
债券期限 6 年
发行规模（亿元） 9.50
债券余额（亿元） 9.499591
发行时初始票面利率 0.30%
2023 年 3 月 7 日至 2024 年 3 月 6 日，票面利率为 0.30%
2024 年 3 月 7 日至 2025 年 3 月 6 日，票面利率为 0.40%
调整票面利率时间及调整后票 2025 年 3 月 7 日至 2026 年 3 月 6 日，票面利率为 0.80%
面利率情况 2026 年 3 月 7 日至 2027 年 3 月 6 日，票面利率为 1.50%
2027 年 3 月 7 日至 2028 年 3 月 6 日，票面利率为 2.30%
2028 年 3 月 7 日至 2029 年 3 月 6 日，票面利率为 3.00%
起息日 2023 年 3 月 7 日
还本付息方式 每年付息一次，到期归还所有未转股的可转债本金和最
后一年利息
报告期付息日 2024 年 3 月 7 日
担保方式 无
主体/债项评级 AA-/AA-
报告期跟踪主体/债项评级 AA-/AA-
二、受托管理人履职情况
报告期内，受托管理人依据《管理办法》《执业行为准则》和其他相关法律、法规、规范性文件及自律规则的规定以及《受托管理协议》的约定，持续跟踪发行人的资信状况、信用风险状况、募集资金使用情况、公司债券本息偿付情况、偿债保障措施实施情况等，并督促发行人履行公司债券募集说明书、受托管理协议中所约定的义务，积极行使债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。
受托管
信息披露
重大事项 基本情况 理人履
情况
职情况
根据《关于公司董事、总经理变更的公告》（2024-
076），陈和军因个人原因申请辞去公司董事及董事
会战略委员会委员、总经理职务，2024 年 10 月 14
日，经第三届董事会第九次会议审议，董事会同意
董事、总 提名王世佳为第三届董事会非独立董事候选人，同 已履行 已披露公
经理变更 意聘任董事长彭裕辉先生为公司总经理。 职责 告
根据《关于完成补选第三届董事会非独立董事的公
告》（2024-087），公司于 2024 年 10 月 30 日召开
2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于补
选第三届董事会非独立董事的议案》，同意选举王
世佳先生为公司第三届董事会非独立董事。
根据中证鹏元资信评估股份有限公司于 2024 年 6 月
信用评级 25 日出具的《2023 年立高食品股份有限公司向不特
机构对可 定对象发行可转换公司债券 2024 年跟踪评级报
转换公司 告》，公司主体信用等级为 AA-，评级展望为稳
债券的信 定；“立高转债”的债项信用等级为 AA-。 已履行 已披露公
用或公司 根据中证鹏元资信评估股份有限公司于 2024 年 10 职责 告
的信用进 月 21 日出具的《中证鹏元关于关注立高食品股份有
行评级 限公司董事、总经理变更事项的公告》，中证鹏元
决定维持公司主体信用等级为 AA-，评级展望维持
为稳定，“立高转债”信用等级维持为 AA-。
根据《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》
（2024-048），因公司实施 2023 年度利润分派方
案，向全体股东每 10 股派发现金股利 5 元（含
税）。“立高转债”转股价格自 2024 年 6 月 28 日
起调整为 96.02 元/股，调整后的转股价格自 2024 年
调整转股 6 月 28 日（除权除息日）起生效。 已履行 已披露公
价格 根据《关于可转换公司债券转股价格调整的公告》 职责 告
（2024-093），因公司实施 2024 年前三季度利润分
派方案，向全体股东每 10 股派发现金股利 2 元（含
税）。“立高转债”转股价格自 2024 年 12 月 2 日
起调整为 95.82 元/股，调整后的转股价格自 2024 年
12 月 2 日（除权除息日）起生效。
三、发行人 2024 年度经营和财务状况
（一）发行人 2024 年度经营情况

发行人主要经营范围为冷冻烘焙食品及烘焙食品原料的研发、生产和销售， 属于烘焙行业。
发行人业务开展情况如下：
表：分业务板块收入成本情况
单位：万元
本期 上年同期
收入 成本 毛利 收入占 收入 成本 毛利率 收入占
业务板块 率 比 （%） 比
（% （%） （%）
）
烘焙食品行业 380,756 260,551 31.57 99.27 347,256 237,831. 31.51 99.24
.06 .49 .26 78
仓储运输行业 1,865.