奥来德:关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补回报措施和相关主体承诺的公告

证券代码：688378 证券简称：奥来德 公告编号：2025-038
吉林奥来德光电材料股份有限公司
关于2025年度以简易程序向特定对象发行股票
摊薄即期回报及填补回报措施和相关主体承诺的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
吉林奥来德光电材料股份有限公司（以下简称“公司”）于 2025 年6月13日召开公司第五届董事会第十三次会议审议通过了公司2025年度向特定对象发行A股股票（以下简称“本次发行”）的相关议案。为进一步落实《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17号）以及中国证监会发布的《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31号）等相关文件要求，保障中小投资者知情权，维护中小投资者利益，公司对本次向特定对象发行股票对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体内容如下：
一、本次发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）财务指标测算主要假设及前提
1、假设宏观经济环境、公司所处行业情况、产品市场情况以及公司经营环境没有发生重大不利变化；
2、不考虑本次募集资金到位后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；
3、假设本次发行于2025年9月末实施完成，该发行完成时间仅为公司估计，最终发行时间以取得中国证监会发行注册并实际完成发行为准；
4、在预测公司总股本时，以本次向特定对象发行股票前总股本24,927.93万股
（根据2024年年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案及回购专用证券账户中股票数量为基准测算的资本公积转增后的总股本，下同）为基础，仅考虑本次以简易程序向特定对象发行股票的影响，未考虑未来其他因素（如资本公积转增股本、股票股利分配、股份回购注销）导致公司总股本发生的变化；
5、假设本次发行数量为不超过7,478.38万股（以总股本24,927.93万股的30%测算，下同），募集资金总额人民币29,986.21万元（不考虑发行费用）。该发行股票数量和募集资金金额仅为公司用于本测算的估计，最终以经中国证监会注册后实际情况为准；
6、公司2024年度归属于上市公司股东的净利润为9,043.28万元，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为4,527.01万元。假设2025年度归属于上市公司股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润在2024年度基础上按照持平、增长10%、增长20%分别测算。
（二）对公司主要财务指标的影响
基于上述假设和前提，本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：
项目 2024 年末 2025 年末/2025 年度
/2024 年度 发行前 发行后
总股本（万股） 20,814.82 24,927.93 32,406.30
假设 1：公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市
公司股东的净利润与 2024 年持平
归属于上市公司股东的净利润（万元） 9,043.28 9,043.28 9,043.28
扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的 4,527.01 4,527.01 4,527.01
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.36 0.36 0.34
稀释每股收益（元/股） 0.36 0.36 0.34
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.18 0.18 0.17
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.18 0.18 0.17
假设 2：公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市
公司股东的净利润较 2024 年增长 10%
归属于上市公司股东的净利润（万元） 9,043.28 9,947.61 9,947.61
扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的 4,527.01 4,979.71 4,979.71
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.36 0.4 0.37

稀释每股收益（元/股） 0.36 0.4 0.37
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.18 0.2 0.19
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.18 0.2 0.19
假设 3：公司 2025 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市
公司股东的净利润较 2024 年增长 20%
归属于上市公司股东的净利润（万元） 9,043.28 10,851.94 10,851.94
扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的 4,527.01 5,432.41 5,432.41
净利润（万元）
基本每股收益（元/股） 0.36 0.44 0.40
稀释每股收益（元/股） 0.36 0.44 0.40
扣除非经常性损益后基本每股收益（元/股） 0.18 0.22 0.20
扣除非经常性损益后稀释每股收益（元/股） 0.18 0.22 0.20
注1：基本每股收益、加权净资产收益率按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）计算方式计算；
注 2：公司于 2025 年 6 月 12 日披露了《2024 年年度权益分派实施公告》，拟以实施权益分
派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中的股份数为基数进行利润分配及资本
公积转增股本，向全体股东每 10 股以资本公积转增 2 股。2024 年年度股东大会审议通过了上述
方案。目前权益分派尚未实施完成，为保持后续数据的可比性，上表中 2025 年度每股收益均按照权益分派实施完成后预计的股数进行计算，2024 年每股收益数据进行了追溯调整；
注 3：根据截至本预案公告日公司总股本及回购专用证券账户中股票数量测算的公司完成
2024 年度资本公积转增股本后的总股本预计为 24,927.93 万股。
上述假设仅为测算本次以简易程序向特定对象发行股票对公司即期回报主要财务指标的摊薄影响，以上主要财务指标的假设分析、描述均不构成公司的盈利预测或承诺，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。
二、关于本次发行摊薄即期回报的特别风险提示
本次发行完成后，由于公司的股本总额和净资产规模会有所增加，而募集资金投资项目的预期收益需要一定的时间才能体现，且产生效益的金额受宏观环境、企业经营、行业发展等多种因素的影响，若公司的利润在短期内不能得到相应幅度的增加，则预计公司每股收益和净资产收益率等财务指标将出现一定幅度的下降，公司股东即期回报存在被摊薄的风险。此外，若前述分析的假设条件或公司经营发生重大变化，存在本次发行导致即期回报被摊薄情况发生变化的可能性。
期回报被摊薄风险而制定了填补回报措施，但所制定的填补回报措施不等于对公司未来利润作出保证。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担任何责任。
三、本次发行的必要性和合理性
本次募集资金投资项目符合国家相关产业政策、公司所处行业发展趋势以及公司的战略发展规划，具有良好的市场前景和经济效益，有利于增强公司的竞争力和可持续发展能力，符合公司及公司全体股东的利益。本次发行的必要性和合理性具体参见公司 2025 年度以简易程序向特定对象发行股票预案“第二节 董事会关于本次募集资金使用的可行性分析”之“二、本次募集资金投资项目的具体情况”的相关内容。
四、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
（一）本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系
公司现有主营业务为 OLED 显示关键材料与蒸发源设备的研发、生产和销售，OLED 显示关键材料产品线涵盖有机发光材料、PSPI 材料和封装材料等其他功能材料产品，蒸发源为 OLED面板制造的关键设备蒸镀机的核心组件。
本次募集资金将用于“OLED 显示核心材料 PSPI 材料生产基地项目”和“补充
流动资金”。本次募集资金投向精准锚定主营业务升级需求，围绕公司主营业务展开。
“OLED 显示核心材料 PSPI 材料生产基地项目”着力构建高标准 PSPI 材料生产基
地，扩大 PSPI 材料产能，优化生产工艺，提升生产效率，进一步巩固公司在 OLED显示材料领域的行业地位。项目达产后将显著增强公司 PSPI 产品供应能力，满足日益扩大的市场需求，有效推动 PSPI 材料国产化进程加速；“补充流动资金项目”有助于保障公司主营业务关键环节的持续性投入，为业务稳健运营提供资金支持。本次募集资金投资项目从产能扩张到运营资源保障形成协同效应，有助于提高公司整体竞争力和盈利水平，全面强化公司在 OLED 显示产业链中的核心竞争力。因此，本次募集资金投资项目与公司现有主营业务存在较高关联度。

（二）公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况
在人员储备方面，公司注重人才队伍建设，牢固树立“抓人才就是抓发展”的理念，坚持把“人才优先”摆到重要位置，将人才战略作为企业核心竞争力的重要支撑。通过构建多层次人才培养体系，持续优化人才引进、培养与激励机制，打造了一支兼具行业洞察力与技术创新能力的专业化团队。管理团队深耕显示材料领域十余年，对产业趋势与技术路线具有前瞻性判断；技术团队涵盖材料科学、工艺开发等多学科背景，完善的人才梯队为项目实施提供了坚实的人员和组织保障。
在技术储备方