*ST元成:元成环境股份有限公司关于转让控股子公司硅密电子股权及业绩补偿进展的公告

证券代码：603388 证券简称：*ST 元成 公告编号：2025-056
元成环境股份有限公司
关于转让控股子公司硅密电子股权及业绩补偿进展的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 元成环境股份有限公司（以下简称“公司”）前期收购硅密（常州）电子
设备有限公司（以下简称“硅密电子”或“交易标的”）51%股权，2024 年因公 司资金流动性面临重大挑战，未能按照约定及时支付股权转让进度款，因此 2025
年 1 月 YOYODYNE,INC.提起诉讼并主张了损失赔偿，同时硅密电子存在 2024 年
度业绩承诺无法完成的情况。结合行业竞争、市场环境、经营管理等方面的不确 定因素，公司决定向 YOYODYNE,INC.转让硅密电子 51%股权，本次股权转让价格 按评估价进行转让，硅密电子 51%股权对应评估价值为 9,333.00 万元。本次股权 转让有利于公司及时止损，降低投资运营风险，集中优势资源，聚焦主营业务加 速发展；也为公司减轻了支付股权转让款的压力、降低了公司的管理风险和因诉 讼引起的法律风险。本次交易完成后，YOYODYNE,INC.欠付公司的业绩补偿、减 值测试补偿款项已进行结算冲抵，后续无需再向公司支付业绩补偿、减值测试补 偿款项。
● 本次交易未构成关联交易、亦未构成重大资产重组。
● 交易标的涉及司法冻结情况：
1、因华夏银行杭州临平支行与公司借款合同纠纷一案[案号（2024）浙
0102 民初 26459 号]冻结公司持有的硅密电子 51%股权，冻结期限：2025 年 1
月 20 日至 2028 年 1 月 19 日。
2、因 YOYODYNE,INC.与公司股权转让纠纷一案[案号（2025）浙 01 民初
139 号]冻结公司持有的硅密电子 51%股权，冻结期限：2025 年 3 月 10 日至
2028 年 3 月 9 日。
● 本次交易已经公司第五届董事会第二十八次会议审议通过，无需提交股东
大会审议。
● 风险提示：
1.本次公司转让股权事项已经董事会审议，但仍需在约定的交割先决条件全部满足后方可实施，最终能否完成交割尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
2.本次交易完成后，硅密电子将不再纳入公司合并报表范围，公司将不再持有硅密电子的股权。公司转让硅密电子股权过程中，可能会产生税金、会计费用、律师费用、赔偿款等转让损失，预计减少利润总额约 5,065.98 万元。提请投资者注意相关风险。
一、交易概述
1、本次交易基本情况
公司前期通过收购硅密电子 51%股权，期望通过后续并购的完成及资源的整合，在提升公司收入规模的同时，增强公司的盈利能力、综合竞争力和持续发展能力。2024 年因公司主要客户单位回笼资金困难，公司持有各类应收款项回款受到影响，使得公司资金流动性面临重大挑战，未能按照约定及时支付转让方股权
转让进度款，因此 2025 年 1 月 YOYODYNE,INC.提起诉讼并主张了损失赔偿，同时
硅密电子存在 2024 年度业绩承诺无法完成的情况。结合行业竞争、市场环境、经营管理等方面的不确定因素，公司认为，双方继续合作无法实现利益最大化，反而影响公司的资源配置，增加治理风险和财务风险，公司决定向 YOYODYNE,INC.转让硅密电子 51%股权。
经双方协商，基于上市公司违约在先，本次股权转让价格按评估价进行转让，经中联资产评估集团（浙江）有限公司评估，出具浙联评报字[2025]第 272 号评估报告，评估采用现金流折现方法（DCF）对企业股东全部权益价值进行评估。采用收益法计算得出标的公司在评估基准日2024年12月31日所有者权益账面值为
4,364.57 万元，评估值为 18,300.00 万元，评估增值 13,934.26 万元，增值率
319.17%。硅密电子 51%股权对应评估价值为 9,333.00 万元。

关于股权转让双方应支付内容
YOYODYNE,INC. 金额（万元） 公司 金额（万元）
应支付内容 应支付内容
本次评估硅密电子51%股权 9,333.00 原收购评估硅密电子51%股 11,345.00
对应评估价值 权对应评估价值
业绩补偿款 3,156.00 违约金 1,932.00
合计 12,489.00 合计 13,277.00
实际结算情况
款项内容 金额 （单位：元） 备注
公司须承担费用
1、计税基数按照股权转让款总额计算；
双方已付税金 11,449,430.16 2、税金、费用为暂计，以实际发生为准，
据实结算；
3、该部分费用如在股权转让过程中甲方
已承担的，则不再重复承担；
双方未付税金 15,551,669.84 4、如因本次股权转让履行过程中发生其
他税费或费用的均由甲方承担。
各项费用（律师费、审 暂计金额；据实计算；如有税、费调整，
计费、税务咨询费、评 4,500,000.00 同步据实计算
估费等）
公司须承担的违约金 7,880,000.00
合计 39,381,100.00
公司原已付股权收购款 41,745,369.00
（含税）
应退款（暂估） 2,364,269.00
考虑到原《股权转让协议》的违约情况及本次股权转让作价时已考虑到公司的利益，原《股权收购协议》项下业绩补偿、减值测试补偿已进行结算冲抵，公司不再另行向 YOYODYNE,INC.主张业绩补偿、减值测试补偿。
硅密电子与公司及子公司均无业务往来，与公司及公司前十名股东之间不存在产权、资产、人员等方面的关系以及其他可能或已经造成公司对其利益倾斜的其他关系。
2、本次交易目的和原因

本次股权转让有利于公司及时止损，降低投资运营风险，集中优势资源，聚焦主营业务加速发展；也为公司减轻了支付股权转让款的压力、降低了公司的管理风险和因诉讼引起的法律风险。
3、本次交易审议及表决情况
公司于 2025 年 4 月 29 日召开第五届董事会第二十八次会议，以 9 票同意，0
票反对，0 票弃权，审议通过了《元成环境股份有限公司关于拟转让控股子公司硅密电子股权的议案》。
本次股权转让交易不属于关联交易，不构成重大资产重组，无需提交公司股东大会审议。
二、交易对方情况
1、YOYODYNE,INC.基本信息如下：
公司名称 YOYODYNE,INC.
UBI 编号 604 026 543
企业类型 WA Profit Corporation
公司状态 活跃
主要办公地址 100 N HOWARD ST STE R, SPOKANE, WA 99201, USA
管辖 WASHINGTON,UNITED STATES
成立/注册日期 2016.8.17
持续期限 PERPETUAL
商业实质 HOLDING COMPANY
董事 CARL ROBERT HUSTER; JESSICA YAN HUSTER
2、YOYODYNE,INC.股权结构如下：
YOYODYNE,INC.股权结构
股东 持股比例 备注说明
Carl Robert Huster 50% Carl Robert Huster 与 Jessica Yan
Jessica Yan Huster 50% Huster 为夫妻关系
合计 100%
3、YOYODYNE,INC.与公司之间不存在产权、资产、债权、债务、人员等方面的其他关系。
三、交易标的基本情况
1、标的基本情况

企业名称 硅密（常州）电子设备有限公司
统一社会信用代码 91320411757342942A
住所 常州市新北区新科路 21 号
法定代表人 CARL ROBERT HUSTER
注册资本 70 万美元
成立日期 2004.2.6
电子设备的设计、制造、翻新、维修及售后服务；机械零部件、电子
经营范围 元器件的销售；半导体专用材料的加工、封装；电子设备的安装、调
试、技术培训和技术服务。（涉及国家特别管理措施的除外；依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
2、最近一年又一期的主要财务指标
单位：元
主要财务